企業所得稅季報里，今年增加了一個表是技術成果投資入股企業所得稅遞延納稅備案表，這個表是做什么用的，去年沒有這個表
表示 用技術投資入股，要填寫該表，沒有則不用填寫
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無收入企業，零報企業，去年企業所得稅季報表資產總額本來是1.9萬，寫成了19萬，企業所得稅年報表沒有填錯，今年發現，這個月改回來了，可以嗎？會罰款嗎？
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老師，請教，如果去年四個季度增值稅少報了，且在第一季度也交企業稅了，如反回去年調賬，就是要改所有的增值稅表和財務報表企業所得稅表，我是覺得這改那么多表，工作量太且…，有沒有別的好方法呢？
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老師，上年用了固定資產500萬一次性折舊政策，今年納稅調增，第四季度做了分錄 借：所得稅費用 貸：遞延所得稅負債 ，老師那第四季度企業所得稅主表里這個所得稅費用要填進去嗎
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老師，您好！報季度企業所得稅時有一個“技術成果備案”，這個如果沒有的話是不用提交嗎？
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高新技術企業，22-24年有研發支出。2022年 年度利潤表里沒有列明研究費用，在季度利潤表里列明了，企業所得稅加計扣除了。2023年 第四季度利潤表沒有列明研究費用，年報利潤表列明了一整年的研究費用，企業所得稅加計扣除了。2024年 每個季度都沒列明研究費用，2024年年報還沒有申報。 我想問今年我們準備高新技術企業復審，2022年年度利潤表和2023年第四季度利潤表 、2024年四個季度利潤表，需要做出更正嗎，不更正是不是影響高新技術企業復審？
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分公司從總公司調貨，并且直接轉賬支付貨款，我可以做主營業務收入嗎
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我24年分期付款進的貨然后分錄是借：預付 貸：銀行，然后我25年1月入庫的分錄是借：庫存商品，應交稅費，貸：預付賬款，然后也是1月賣出去的，那我要怎么改分錄才能成本和收入匹配啊？能講一個具體分錄怎么改嗎？
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一般納稅人已經開有3%的專用勞務票出去，采購貨物開回3%的專票，請問這個可以抵扣我開出去的發票的稅款嗎
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老師我整理思路的對不對
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我24年進貨然后25年賣出去那我現在這個企業所得稅填報就有半年累計利潤但是半年累計成本就是0了那不就我賣出去但是減不了我進貨的成本那我還要多交稅那這咋整啊
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分公司注銷了，賬上的余額轉回總公司怎么做賬呢
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請教一下，非常感謝！答案 A 相關稅費，比如房產稅，不是計入稅金及附加計入費用的嗎，比如增值稅，不是計入應交稅費，不計入成本的嗎，為什么要計入投資性房地產的成本。計入成本了，還要計入稅金及附加嗎？ D 答案，公允價值和原賬面價值的貸方差額是什么意思？尤其具體是指哪個科目的貸方差額？借方差額，又具體指哪個科目的借方差額？
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老師，請問一下匯算清繳要交好多企業所得稅，有什么辦法可以減少利潤啊？
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請教一下，非常感謝！ 答案A相關稅費，比如房產稅，不是計入稅金及附加計入費用的嗎，為什么要計入投資性房地產的成本。計入成本了，還要計入稅金及附加嗎？ D答案，公允價值和原賬面價值的貸方差額是什么意思？ 尤其具體是指哪個科目的貸方差額？ 借方差額，又具體指哪個科目的借方差額？
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老師，第一季度突然變不是小型微利企業了，這個怎么處理，能變回小型微利企業嗎
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技術投資入股是什么意思，是今年新增加的嗎
股東不是投錢入股，是技術入股
意思就是說股東里面，有股東是技術入股的就填，股東沒有技術入股的就不用填，是這個意思嗎
是的，你的理解是對的。
那公司有申請高新技術申請了一些專利，這個和這表格有關系嗎
公司有申請高新技術申請了一些專利，和這個沒關系
哦，好的，因為去年沒有這個表，沒遇到過，所以只能請教老師，謝謝
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！