甲公司對投資性房地產(chǎn)采用成本模式進行后續(xù)計量，按凈利潤的10%計提盈余公積。有關(guān)業(yè)務(wù)如下： (1)在新時代商業(yè)街購買門面房300平方米，價款1200萬元，增值稅108萬元，價稅款以銀行存款支付。門面房使用壽命30年，無殘值，采用直線法計提折舊。取得門面房當日就予以出租，轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)。 (2)以銀行存款購入一塊期限為50年的土地，成本為840萬元，并在這塊土地上開始自行建造甲、乙兩棟廠房，其實際造價分別為1400萬元和1600萬元。1年后完工交付使用。 (3)公司將當時完工的甲廠房經(jīng)營租賃給大華公司，列入投資性房地產(chǎn)核算。已知甲廠房占地面積40%，按直線法攤銷。 (4)租賃合同規(guī)定：甲廠房租賃期為5年，年租金為120萬元。目前公司收到大華公司預(yù)付半年租金存入銀行。廠房使用壽命30年，無殘值，采用直線法計提折舊。

我們公司租房東的房子，未到期就退房了，原來的房屋押金沒退給我們公司，我現(xiàn)在做分錄：借 營業(yè)外支出 貸其他應(yīng)付款--房東。對于房東收到這筆押金，我們公司有代扣代繳個稅的義務(wù)嗎？

老師，我們公司基本戶沒錢，支出的費用都是其中一股東的老婆李某墊付的(李某用微信，支付寶，現(xiàn)金都付過）李某在公司擔(dān)任后勤主管，所發(fā)生的費用，會計賬貸方做的都是其他應(yīng)付款-李某，現(xiàn)在公司法人要求把其他應(yīng)付款-李某全部換成其他應(yīng)付款-法人(意思就是欠法人的錢)，到時公賬有錢還款打給法人賬戶，但是科目更改為"其他應(yīng)付款-法人"后，所對應(yīng)的每筆業(yè)務(wù)記賬憑證后需要附哪些憑證呢，我這邊怎么操作合適？三個月的賬其他應(yīng)付款款有十幾萬

甲公司為制造業(yè)增值稅一般納稅人，稅率為13%。2022年5月發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)。要求：編制相應(yīng)的會計分錄。4.聘請境外某公司來華提供咨詢服務(wù)，約定支付費用10.6萬元，合同約定，依法代扣代繳增值稅。取得解繳稅款的完稅憑證。5.轉(zhuǎn)讓其2015年自己建造的廠房一間，取得轉(zhuǎn)讓收入114450元，當年建造廠房的成本為70000元。甲公司對該業(yè)務(wù)選擇簡易計稅方法。6.將本公司一批C產(chǎn)品無償捐贈給某科研機構(gòu)，該批產(chǎn)品成本為20000元，市價為25000元。

東方公司2020年12月31日購入棟房屋，以銀行存款支付買價1800萬元；東方已經(jīng)與甲公司簽訂租賃合同，合同約定：租期一年，年租金180萬元，于2020年12月31日收取2021年租金。東方公司將購入的房屋確認為投資性房地產(chǎn)，后續(xù)計量采用成本模式.預(yù)計房屋使用壽命40年，預(yù)計凈殘值為0，采用年限平均法計提折舊。2021年12月31日,該項投資性房地產(chǎn)存在減值現(xiàn)象.確定可收回金額為1720萬元。2022年1月20日，東方公司將該房屋出售，收到價款1820萬；存小銀行.假定以上業(yè)各均不考慮增值稅等相關(guān)稅費.會計分錄.(1).2020年12月31日，取得該項投資性房地產(chǎn)；(2)預(yù)收2021年租金，(3)確認2021年1月份的租金收入；(4)計提2021年折舊(按年計提)(5)判斷2021年底該投資性房地產(chǎn)是否發(fā)生減值16）2022.1.20.處置該投資性房地產(chǎn).