專管員沒有說為什么，我覺得是項目開錯了應該是租賃費才可以抵扣，但是物業開出來是管理費-車位停泊費

哦意思是不能抵扣進項稅額是嗎

是的，但是我聽意思就是票也不合規成本費用也做進去了，就需要調增

哦，這種情況就匯算清繳的時候納稅調整就成

不需要調整當月已抵扣的增值稅報表嗎？另外季度所得稅需要調整嗎？

比如說進項稅額不能抵扣的話，據做進項稅額轉出就成

那是去年的哦，專管員說需要逐月調整，并且還有滯納金，還要調整所得稅

哦，那是得從去年開始逐月調整一下才成

季度所得稅需要調整嗎？還是只需要在匯算清繳里面調增就可以

我逐月調整當時已經抵扣的增值稅報表，專管員說會自動彈出滯納金，并且這個80元（含稅）停車費的發票是不合規的，但是已經計入成本費用，那不用管季度所得稅申報表了嗎？就只用在所得稅匯算清繳里面調增80就夠了是嗎？另外還有一個方案可不可以讓對方物業重新換開?沖紅這張發票，那樣的話還需要調整當月增值稅報表嗎？

這種情況紅沖的話，估計專管員也得讓你們補，發票不合規只需要在匯算清繳的時候納稅調整就可以

那調整后如何做會計分錄呢？還有滯納金，

比如說進項稅額不能抵扣，就借成本費用 貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出 滯納金記入營業外支出

那需要反結賬到去年發生錯誤抵扣的那個月嗎？

因為金額很小在本年度調整就成

這是不是遵循重要性原則可在本年改，但為什么有些財務人士說什么都要改，季度所得稅也要動，我覺得跟季度預交沒關系啊，在匯算清繳上面調增不就行了嗎