老師我想問的問題是前幾天我問您的電商那家 老師我理論上好像也都懂，就是實際工作上不會做了

哦哦，電商很簡單的，買進賣出，把各業務寫成分錄就可以了， 有哪塊業務不確定 ，我們一想討論下，我也在電商

老師電商這家2024年的稅己經報完了，我現在做2024年7到12月個體戶的的賬

哦哦，是接手人家的賬是不是呀，賬沒有作完，那我們申報的數據從哪里來的呀

老師現在利潤表也有，收入也有都是電子稅務局開出的發票，成本也有發票其中有商品，加油票，還有租3臺車的發票，這些票都有，老師這活應該怎么干

哦哦，我們有庫存商品明細表么，這個表里的入和出分別是采購和銷售，賬和 這個表要一致， 加油費是送貨還是行政用車，分別記在? 主營業務成本?或管理費用 租賃也一樣，看是用在什么方面，看業務寫分錄，借：主營業務成本或管理費用

老師我們是代賬公司的，統一先報稅，然后做賬，領導以前不用管，就從7月份開始，7月份開始變查賬的

哦哦，原來是這么回事呀，客戶的業務簡單才代賬的，這些簡單的業務，您肯定會寫分錄的

老師分錄我都會寫，就不知道活怎么干

哦哦，明白 了 首先要對出納轉來的原始憑證進行審核，確認無誤后編制記賬憑證。到了月末，要按權責發生制進行成本費用的暫估和計提、固定資產折舊，無形資產攤銷、損益結轉，再對賬，保證賬證、賬賬、賬實相符。 做完賬，看一下銀行，存貨，固定資產 的余額一定在借方 應付職工薪酬的余額在貸方或余額為0 核對銀行 、存貨和實物相符 與往來單位對賬應付應收，其他應收，其他應付， 每個月能把這些完成，賬就很準確了， 然后才是稅務申報，最后是財務分析

老師我不是問這個，這個是理論，我理論也都明白，需要實際操作的，

老師上一年的全年利潤也有數據，7到9月份的收入也有發票，第一步是不是應該倒擠成本

哦哦，擠不出來，只能得出? 成本%2B費用 =收入-利潤 我們還得知道期間費用是多少

老師收入和利潤都己經固定了變不了

就是成本費用票里有少量的商品，回回油費比較多

哦哦，我知道，這2個差是 成本%2B費用，要計算成本，還要知道費用

還有工資和社保

哦哦，這些金額我們知道么，收入-利潤 ，再減去您說的這些工資和社保，就是主營業務成本

這些都有