老師，請問小企業會計準則，去年壞賬損失，計入營業外支出-壞賬損失（不合適稅前扣除），那我匯算清繳調整要調整在哪里？我查看你們這個小程序里，一會老師說填寫在A15090,一會說納稅調整明細表中30行，其他。到底是要填寫哪里？
你好，105090這個表格里面填寫應該是第二行，它有一個應收款預收款壞賬，你只填寫第一列就行。
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老師您好！我有一個疑問我們調整往年損益類都走了以前年度損益，聽說小企業會計準則不設以前年度損益我們是錯的。是不是一定要做當期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當期損益我2018年12月車沒計提固定資產以及購置稅走了管理費，現在我想更正補計提，已經過了折舊年限4年，我只沖賬不改財報和申報表，如何做分錄，我做當期損益，那我24年做匯算清繳調增金額大到時候會預警寫說明嗎？麻煩告知會計分錄，謝謝（小企業會計準則）
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老師，我剛剛問過資產減值損失那個問題的，我剛剛報完匯算清繳，出初稿的工作人員跟我說，那個提示不知道稅務局那邊會不會讓我調增，我汗顏了，客戶的貨款情況是欠了50萬，那些程序走完，破產公告也發給我們了，最后就只分回2萬，那剩下48萬是沒得收回了的，那48我就直接做了借資產減值損失貸壞賬準備，借壞賬準備貸應收賬款客戶，我填報匯算清繳表格的時候就出現資產減值損失的稅收金額有48，納稅調整金額無數據，最終納稅調整項目明細表里33行無數據，34行是灰色的無法填寫數據，剛剛老師你也說忽略電子稅務局這個提示，申報即可，我剛剛收到編輯初稿人的信息，又擔心了，所以特地又來打擾問下老師?_?
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提問# 一、稽查補查稅，其中補繳2018年度企業所得以及滯納金 問題1:企業會計入賬借:營業外支出~滯納金 10萬元，貸:銀行存款 10萬元。 同時，這個營業外支出~滯納金科目這個可以直接通過以前年度損益調整，直接沖減利潤分配~未分配利潤嗎？還是說掛在營業外支出科目，等年度匯算清繳時候，調增應納稅所得額? 問題2：往年的應收賬款和其他應收賬款，超過三年了，確定余額收不回來了，小企業會計準則，直接可以經過以前年度損益科目過度，沖減未分配利潤嗎？還是只能掛在營業外支出這個科目，等匯算清繳時候，調增應納稅所得額（只是掛太久未收回來，又沒有充分證據資料）? 以上兩種情況，老師幫給出一下正確會計分錄和對企業年度匯算清繳是否要調增詳細解答一下，謝謝。
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23年賬上有1萬元押金收不回來了，計入了營業外支出-壞賬損失，匯算清繳時需要填資產損失稅前扣除及納稅調整明細表嗎？我看有的會計不填這個表直接填在成本支出明細表里營業外支出下面其他行
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老師，請問小企業會計準則，去年壞賬損失，計入營業外支出-壞賬損失（不合適稅前扣除），那我匯算清繳調整要調整在哪里？我查看你們這個小程序里，一會老師說填寫在A15090,一會說納稅調整明細表中30行，其他。到底是要填寫哪里？
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老師您好，有個問題想請教，甲方是建設方，乙方是施工方，甲乙簽訂一份工程施工合同（總價合同），合同約定水電及鋼材由甲來供，同時甲按照合同約定價格給乙方開票，抵頂工程款，請問甲方從購買水電鋼材，到給乙方開票的會計核算如何做？
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老師我司放款，貸款到了受托支付方！請問我如何記賬？
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重慶某公司答應借給我公司一億（有借款合同），并且免歸還（有免歸還協議），實質是贈與我公司一億。現在一億未到賬，即我公司對重慶某公司擁有一億債權。 現我公司用著一億債權實繳注冊資本，要繳企業所得稅嗎？
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酒店服務型行業，注冊資本200萬，資產實質3500萬，借款3600萬用于經營，欠貨款200萬，實質經營虧損，無法達到1年內還款，利息也未進行計提，面臨高個稅稅務風險，該怎么處理呢？
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老師，請問附圖的分錄對嗎？
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公司投資支出款手工記賬怎么記
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你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
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2024年度匯算清繳里調出的業務招待費8000多元，那么利潤多了8000多元，請問老師：2024年度利潤表中如何調整？
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純利潤的情下200萬交多少稅，個體工商戶
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說要填寫納稅調整明細表的這個不對。