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存貨報廢,進其他業務成本,匯算清繳也要填資產損失前扣除及納稅調整明細表嗎?

2025-03-24 15:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-03-24 15:31

直接計入其他業務成本,沒按營業外支出處理,不用填寫資產損失前扣除及納稅調整明細表

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快賬用戶3717 追問 2025-03-24 15:36

本年利潤表有信用資產損失數據,是正數,非負數。匯算清繳資產損失這張表不用填吧

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齊紅老師 解答 2025-03-24 15:38

本年利潤表有信用資產損失數據,是正數。匯算清繳資產損失這張表不用填

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快賬用戶3717 追問 2025-03-24 15:42

納稅調整項目明細表,這張表不是自動是手動填的對嗎

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齊紅老師 解答 2025-03-24 15:45

有自動的,也有手動填寫

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直接計入其他業務成本,沒按營業外支出處理,不用填寫資產損失前扣除及納稅調整明細表
2025-03-24
企業所得稅匯算清繳固定資產折舊調增時,企業需在年度納稅申報表《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》填報相關情況: (1)第1列“資產原值”、填寫固定資產原值,第4列“資產計稅基礎”填寫稅法規定的計稅基礎、第5列“稅收折舊、攤銷額”填寫稅法規定可以扣除的折舊和攤銷額、第8列“累計折舊、攤銷額”填報累計的折舊金額或者攤銷金額; (2)第2列“本年折舊、攤銷額”填寫本年累計的折舊金額或者攤銷金額, (3)第9列“納稅調整金額”填報需要調增的金額。
2024-01-23
同學你好 很高興為你解答 你的圖片看不清楚 可以重新發送一下嗎 或者直接發送到我的電子郵箱
2021-06-06
你好!是的,是需要的了
2024-08-16
你好,報廢資產有計提減值準備?
2024-04-14
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