老師你好，我們公司是小規(guī)模在去年年底的時(shí)候開(kāi)了4張專票，1張忘記入賬1張未收款按照普票入賬做了應(yīng)收，2張收款也是按照普票做了銀行收入，我們?cè)诮衲昴瓿醯慕涣巳ツ曜詈笠粋€(gè)季度的增值稅，現(xiàn)在突然想起來(lái)，我們?cè)撊绾卧诮衲暾{(diào)整入賬呢？
你好，按照普通發(fā)票做的話是怎么做的？借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入做的這個(gè)嗎？
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我們是小規(guī)模公司，我們?nèi)ツ暧袕埌l(fā)票，總額6.5萬(wàn)，去年是按照6.5/1.03*0.03，也就是金額63106.79，稅額1893.2報(bào)稅的， 現(xiàn)在稅務(wù)要求按照6.5/1.01*0.01，也就是金額64356.43，稅額643.56更正申報(bào)。這樣就造成我們?nèi)ツ瓴缓愂杖朐黾恿?249.64，增值稅要退稅1249.64元。這樣我們?cè)诮衲耆绾芜M(jìn)行調(diào)賬呢？
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老師，公司是小規(guī)模納稅人，沖紅了去年的一張普通發(fā)票，然后去年的這張發(fā)票當(dāng)季度未達(dá)45W。現(xiàn)在開(kāi)出紅沖發(fā)票的應(yīng)交增值稅怎么處理呢？ 我公司開(kāi)出跨年紅沖發(fā)票時(shí) 借：應(yīng)收賬款-一公司名稱（紅字） 貸：以前年度損益調(diào)整（紅字） 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字）
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老師。我是小規(guī)模公司，去年公司開(kāi)普票的應(yīng)交增值稅金額。在年底的時(shí)候上一個(gè)會(huì)計(jì)忘了結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。導(dǎo)致今年應(yīng)交稅費(fèi)一直有余額。我現(xiàn)在把這些余額如何調(diào)賬呢。怎么做科目
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老師問(wèn)一下，我2020年的時(shí)候是小規(guī)模納稅人，開(kāi)了一張發(fā)票，當(dāng)時(shí)沒(méi)到賬，現(xiàn)在我們是一般納稅人了，4月份沖紅開(kāi)了一張負(fù)票，也是按1％沖的，之前掛賬分錄是: 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 現(xiàn)在負(fù)數(shù)的分錄我應(yīng)該怎么做？
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老師你好，我們公司是小規(guī)模在去年年底的時(shí)候開(kāi)了4張專票，1張忘記入賬1張未收款按照普票入賬做了應(yīng)收，2張收款也是按照普票做了銀行收入，我們?cè)诮衲昴瓿醯慕涣巳ツ曜詈笠粋€(gè)季度的增值稅，現(xiàn)在突然想起來(lái)，我們?cè)撊绾卧诮衲暾{(diào)整入賬呢？
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12月份進(jìn)項(xiàng)稅額做成了銷項(xiàng)稅額，今年怎么處理
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我崩潰了，感覺(jué)自己的怨氣很重。一個(gè)人獨(dú)自帶三個(gè)小孩，又要上班，又要弄小孩，還要備考。小孩不聽(tīng)話就想哭，從來(lái)都沒(méi)有那么沮喪過(guò)，也不敢多向別人傾訴一句。有時(shí)候看著眼前的一片狼藉，覺(jué)得堅(jiān)持很難啊。備考路走的如此艱辛，孩子孩子沒(méi)帶好，考試也沒(méi)堅(jiān)持。。。但愿這不是常態(tài)，但愿一切如愿。。。
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去年銷售費(fèi)用紅字發(fā)票70000未入賬，今年發(fā)現(xiàn)怎么處理，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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去年銷售費(fèi)用發(fā)票70000未入賬，跨年怎么處理
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我對(duì)損益這兩個(gè)字有點(diǎn)模糊能否給我解析一下？謝謝
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郭老師，采購(gòu)材料來(lái)料不良要扣款，但是貨已入庫(kù)，自己改加工一下還可以用，這時(shí)扣掉的款記什么科目？材料入庫(kù)時(shí)已：借：原材料 貸：應(yīng)付賬款
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企業(yè)所得稅匯算表a10600023年彌補(bǔ)了22年的虧損全部彌補(bǔ)完了，24年申報(bào)的時(shí)候，著張表上還會(huì)顯示23年彌補(bǔ)的這個(gè)過(guò)程嗎？現(xiàn)在只顯示了22年數(shù)據(jù)的第8列，當(dāng)年虧損額，其他的都為零了對(duì)嗎
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歐老師，購(gòu)買(mǎi)原材料入庫(kù)時(shí)，是通過(guò)材料采購(gòu)科目再結(jié)轉(zhuǎn)到原材料？還是可以直接入到原材料
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歐老師生產(chǎn)完成后銷售給客戶的設(shè)備，提供維修為領(lǐng)用的原材料計(jì)入什么科目？在保修期內(nèi)的維修領(lǐng)用原材料計(jì)入什么科目？過(guò)了保修期領(lǐng)用原材料計(jì)入什么科目？
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歐老師，代材料供應(yīng)商支付的費(fèi)用應(yīng)該計(jì)入什么科目
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老師是的
那3張發(fā)票， 借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。 然后，一張沒(méi)有做的借應(yīng)收賬款， 貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅 一塊繳納。借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。 貸，銀行存款 匯算清繳。沒(méi)有做賬的那個(gè)收入，納稅調(diào)增，其他的是納稅調(diào)減。
不用做以前年度損益調(diào)整嗎？
是在去年12月開(kāi)的票
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整。
那3張是這樣的
這3張不用動(dòng)，只補(bǔ)上我給你寫(xiě)的那個(gè)就行。
好的，謝謝老師
摘要我就寫(xiě)調(diào)整相應(yīng)期間就行了是吧
可以的，可以這么做的。