老師請問，企業所得稅匯算清繳，固定資產出售收到的款，除了在A105090表里填，需要在收入明細表營業外收入—非流動資產處置利得17行填嗎？
你好，是的正規的做法是這樣
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老師，賣固定資產虧了，計入營業外支出了，可以在企業所得稅前進行扣除嗎？這個需要填寫企業所得稅A105090表嗎？
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企業所得稅匯算清繳：表A103000事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表這個表是要跟“業務活動表”一致嗎？比如第17行“其他收入”是填賬面的其他收入（通常是利息收入，還是看它的解釋填“如固定資產處理凈收益、無形資產處理凈收益”來填報啊
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你好，去年有固定資產清理記入營業外支出了，請問資產的清理填年度所得稅時怎么填，填在成本支出明細表里營業外支出的非流動資產處置損失嗎？
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請問老師，單位的固定資產清理，收入放到了營業外收入，損失放到了營業外支出。請問我怎么判斷，最終是損失還是收益呢？處置的資產挺多的，請問老師是不是根據總體的損失還是收益，再決定是否填寫企業所得稅匯算清繳A105090表
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老師，小微企業24年出售了一輛汽車，匯算清繳的時候，只需要填寫一般企業收入明細表中的營業外收入——非流動資產處置利得嗎？不涉及其他表了吧
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出售固定資產的損失，已在成本支出明細表里填了，主表收入欄提示填報的收入與增值稅申報表申報的數有差異，我核對了一下原因是出售固定資產的收入數，這個數也要填嗎，在那填？
你好，A105090 資產損失稅前扣除及納稅調整明細表
主表收入欄提示填報的收入與增值稅申報表申報的數有差異怎么處理？
你好，你當時固定資產處置是填入什么科目的？是做的什么科目進行核算？
用的固定資產清理科目，損失直接結轉到營業外支出了
你好，這個是稅法和會計之間的差異，其實老師建議當做其他業務收入來操作。
賬務要更正處理嗎？
你好，建議你也更正一下。