公司在11月份銷售了貨，然后款項走的是老板的私人賬戶沒有走公賬，上個會計沒有做賬開發票，昨天客戶催的時候我才得知了才給客戶開了發票，請問我做賬該怎么處理？借：應收帳款 貸：主營業務收入貸：應交增值稅 然后讓老板把款項轉到公司銀行賬戶，再借：銀行存款 貸：應收賬款 可以這樣做嗎？

請問老師，客戶從我們這邊幾個月陸續進了貨，貨款也打過來了，但是我們這邊還沒有開票，現在他那邊要退一批貨回來，我可以從對公把這批退的貨款退回去吧？然后把剩下的款再開發票？

公司銷售一批貨物100元 客戶轉款的時候需要經過保理公司 然后保理公司需要從里面扣了20元服務費，再轉回給我們，我們到賬金額是80元，并且給我們開了服務費發票，但是這個費用還是要客戶承擔 客戶需要向我們支付120元，客戶要求120元都要給他們開票。 咨詢問題 1.我們需要怎么開票給客戶？（公司經營范圍沒有服務業務） 2.這20元的保理手續費怎么做賬？

原問題：公司內賬，如收到客戶因為要辦理會員卡，該卡應是2萬元檔次起步辦理，9月先收了1萬元，做賬時借現金1萬元，貸預收1萬元。10月份時客戶由于一些原因無法完款，然后想著把這個卡轉為充值1萬元的檔次，那在10月還是需要做賬調整嗎?如沖9月的預收，10月做借預收1萬元貸預收1萬元?還是不用調整?老師回答：在這種情況下，需要進行賬務調整。9月份收到1萬元時，做賬借現金1萬元，貸預收賬款1萬元是正確的。10月份客戶將卡轉為充值1萬元檔次時，應沖減原來的2萬元檔次的預收賬款記錄，并按照1萬元檔次重新確認預收賬款。賬務處理如下:借:預收賬款1萬元貸:預收賬款-1萬元疑問：9月并沒有預收2萬元，實際只收了1萬元，10月做調整時借預收1萬元，貸預收-1萬元借貸不平衡吧？不應該是做借預收1萬元，貸預收1萬元嗎?因為9月的時候并沒有完款2萬元