老師您好，我在6月給對方開發票，分錄是借應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅。當月收到對方轉來的款項分錄是借銀行存款 貸應收賬款，現在10月對方說他們轉錯了 應該從另外一個賬戶轉出來 然后我就退回了 現在是我做了退回的分錄借應收賬款（紅字）貸銀行存款 ，但是還產生了一筆手續費10元，我不知道怎么做。麻煩您說下 謝謝老師

你好老師我們公司是不是要收到對方開來的專票才像我這樣做分錄，借方要單獨計提進項稅額， 如果是收到專票就是我的截屏 如果收到的是普票，分錄就做成 借：勞務成本 貸：其他應付賬款等 對嗎老師？

老師您好，我是一般納稅人監理公司，我們公司有幾個掛證人員，當時給這些人付掛證費的時候做了借：其他應收款。貸方是銀行存款。然后這些人員都沒有開成本票，然后我們一直是做成工資的，借：勞務成本-工資。貸：其他應收款?，F在有幾個人員掛證到期了，然后我當時沒有算合適導致現在其他應收款借方有余額，也就是我算的時候少算了，沒有沖完，我現在這個余額怎么調整合適呢老師

老師您好，公司收到對方公司的技術服務費，也就是說我們公司為對方公司提供技術服務，然后對方付給我們公司技術服務費，請問成本怎么計提呀？我做的兩筆分錄是，借：銀行，貸：應收賬款，借：應收賬款，貸主營業務收入，貸：稅金，請問需要幾天成本嗎？時間沒有付出去成本，只是付出去技術服務，請問成本如何計提

老師您好，我們監理公司有掛證人員，掛證費是一開始就給對方結清的，然后再分攤做成工資，共做了2筆分錄，借：其他應收款。貸：銀行存款。第二筆做成工資是借勞務成本-工資，貸：其他應收款，但是不知道咋回事我的賬基本到最后都沒有平攤完，現在也停止分攤，不做工資表了，那我現在其他應收款貸方有余額的我已經怎么調整呢老師