賬上固定資產的累計折舊和長期待攤費用的期初都不對，以前月份有時候做了折舊，有時候有沒做，實際上固定資產早就處理掉了，按照正常折舊有些都已經折完了，但是賬上還掛了很多數，現在不知道怎么處理合適
你好你這個是外賬還是內賬的？
-
Q
老師，我們公司從去年就不營業了，只是賬面上的存貨沒處理（實際已經處理了）和固定資產2020年一年也沒提折舊，待攤費用也沒有計提，打算今年12月注銷，分成兩個季度把待攤費用計提完了，固定資產折舊計提了，存貨處理了可以嗎？這樣處理有什么風險嗎？
-
Q
老師你好，固定資產折舊到什么時候就不用折舊了？是不是折舊到預計使用期數就不再折舊了呢？還是要折舊到0為止啊?標黃顏色的第一個期末凈值這個月要是還按正常計提就已經不夠提了。這兩個要是按預計使用期數提是提到7.31號的 8月份就不用提了 東西還在使用呢 該怎么做賬 怎么處理呢？
-
Q
#提問#老師匯算清繳中固定資產如果企業有提完折舊，也處理賬務了紅沖了折舊了，但是沒有確定殘值收入，還掛固定資產清理里邊，如果填報固定資產折舊與攤銷的表時，問固定資產賬載金額原值填寫抵消完處理的固定資產后的原值還是不考慮這部分？還有按照固定資產類別那幾大類，固定資產賬載金額和稅收金額有什么差異，差異在計提的累計折舊具體在哪里？能具體給分析下嗎？稅務上怎么規定的？
-
Q
請問老師，我們出售了2013年的一輛汽車，折舊早就都折舊完了，當時我看固定資產卡片凈值是剩4千多，然后賬上一直這么滾動著，也沒有處理，正常來說，這凈值是不是要處理啊？還有現在賣了2萬，分錄怎么做？
-
Q
老師，假設一個固定資產原值2萬，使用5年，無殘值，每個月都計提折舊，5年后折舊完畢。由于這個東西是2001年購置，2011年前仍為手工賬。在并入賬套時。累計折舊數無此固定資產的數。報廢申請已通過，但是還沒處置噢，錯誤做賬借固定資產清理2萬，貸固定資產2萬。主要是因為目前財務報表上的累計折舊數不含此固定資產原先計提的折舊。那等到處置變賣這個東西時，賣了1000元（稅后）我應該怎么做分錄呢？就是如何調整?
熱門問答 更多>
-
公司章程在哪里能查到
-
公司銷售收入之前的會計做成了借：其他貨幣資金，貸：主營業務成收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額，現在我更正是不是直接沖借：應收賬款，貸：其他貨幣資金
-
反向開票的代扣代繳的進項稅和個稅怎么做賬
-
老師 收到的銀行利息 是不是借:銀行存款 貸:財務費用-銀行利息 有三個銀行卡就要做3個分錄啊？
-
員工工傷會計怎樣處理，借應付職工薪酬——福利費 貸，銀行存款？
-
請問，如果新購入的固定資產滿足一次性計入費用，是在當季申報所得稅的時候就可以直接抵扣嗎？
-
公司是一般納稅人商場，正在裝修中，之前裝修費用都記入了長期待攤費用，本月有了收入，可以把長期待攤費用攤銷嗎？怎么攤銷呢？后期還會有工程款記入
-
老師，我們酒店是一般納稅人，搭建了一些小規模的公司（其中有個物業公司），把保潔人員和維修人員分到了物業公司，我現在物業公司給酒店開票，具體怎么開？ 需要在電子稅務局的具體操作步驟，還有選的稅收分類編碼，每個月主要就是保潔和維修，這個月需要給開保潔費發票（因為沒發生維修）
-
既有內銷也有外銷的外貿公司，可以抵扣進項稅嗎，如果光外銷沒有內銷就不能抵扣進項稅對嗎
-
匯算清繳從業人員含從第三方派遣過來的人嗎？？？（我們有服務的第三方，他們的工資我們是打到第三方，第三方給他們發的工資，合同什么的都不是跟我們簽的）
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
一套賬 不分內外
你好，如果是一套賬，這個你就有點麻煩。 比如你這個固定資產早就處理掉了，你就要去更正之前的憑證，他什么時候處理的，你就是更正什么時候的憑證。
這個是規范的做法，如果你只是想把它做平，也可以直接轉入營業外收支。
好的 謝謝老師
你好，不用客氣的了。
做營業外支出 做匯算清繳要納稅調增嗎
你好，是的。不能夠稅前扣除。