老師，那個(gè)他202012的工資，2021年1月多給自己發(fā)了2000，1月份跟他說，他說他可以把這2000還回來，當(dāng)時(shí)我在2021年1月賬上做了：借：應(yīng)付職工薪酬2000，貸：銀行存款2000（根據(jù)回單），現(xiàn)在我反正也要改2020年個(gè)稅報(bào)表，是不是我個(gè)稅報(bào)表上把他工資加2000就好了？然后分錄是借：利潤分配-未分配利潤2000貸：應(yīng)付職工薪酬2000，我理解的對不對？

老師你好，我們單位原來的賬務(wù)是在代理記賬做的，例如說報(bào)銷一筆員工的交通費(fèi)，代帳的賬務(wù)處理是先借：其他應(yīng)付款-個(gè)人-單位員工 貸：銀行存款這里的分錄后面附著的是銀行回單。再做一筆分錄借：管理費(fèi)用-交通費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人-單位員工。請問為什么要要這么做呢，不可以直接借：管理費(fèi)用-交通費(fèi) 貸：銀行存款呢？

老師，我們12月份暫估成本，匯算清繳前沒獲得發(fā)票，也就是說我12月暫估其他應(yīng)付款90萬，三月份匯算清繳時(shí)候我調(diào)增這90萬，是不是3月賬務(wù)需要處理為借，其他應(yīng)付款90萬，貸以前年度損益調(diào)整90萬，借，以前年度損益調(diào)整90萬，貸，利潤分配，未分配利潤90萬。這個(gè)賬務(wù)處理是不是在1月到5月匯算清繳任何一個(gè)月調(diào)整都可以對吧，不一定非要在3月匯算清繳調(diào)增這90萬時(shí)候調(diào)整賬務(wù)，對嗎，老師，老師你看到以后明天上班以后再回復(fù)。

你好，老師，今天我收到去年21年員工的高鐵發(fā)票，賬務(wù)怎么處理比較好，可以借未分配利潤，貸其他應(yīng)付款嗎？明年做22年所得稅匯算清繳的時(shí)候要不要處理呢

老師好，老板在財(cái)務(wù)不之情的情況下在1月直接給員工白條報(bào)銷了24年好幾個(gè)月的費(fèi)用，1月份賬務(wù)賬務(wù)是否可做如下處理： 借：利潤分配--未分配利潤 貸：其他應(yīng)付款--員工 借：其他應(yīng)付款--員工 貸：其他應(yīng)付款--老板 然后匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，24年的賬務(wù)不做處理