可以不用反結(jié)賬過去。

那么我匯算清繳上傳報表的時候要怎么辦呢？24年的上面有暫估費用

你好，你可以做以前年度損益調(diào)整，然后按調(diào)整后的金額申報

你可以做以前年度損益調(diào)整，然后按調(diào)整后的金額申報。沒太懂，麻煩老師詳細講解一下

你好，就是說你做匯算清繳的時候，暫估的金額不能夠稅前扣除。

上傳報表，按照匯算清繳調(diào)整后的金額來做報表。

匯算清繳調(diào)整后的金額，這個應(yīng)該怎么去調(diào)增呢？就是把報表上暫估的費用劃入費用科目嗎？比如暫估的應(yīng)付賬款10萬，匯算前10萬的票都收到了，需要調(diào)整報表的哪些科目呢？麻煩老師給一個以10萬為例，謝謝

你好，沒明白你意思 如果你暫估了費用，比如辦公費10萬塊錢，然后你再匯算清繳之前已經(jīng)拿到了發(fā)票的話，你就可以直接貼進去，然后在匯算清繳的時候就不用去調(diào)了，因為實際有發(fā)生，而且也有發(fā)票是可以扣除的。

老師，我24年暫估了10萬，25年收到了10萬發(fā)票。我發(fā)票貼進的是25年的賬不是24年的，我紅沖做發(fā)票也是在25年，我上傳24年末的報表，這樣數(shù)據(jù)不是對不上嗎？

你好，你發(fā)票貼近的是25年的賬。其實是不對的 你應(yīng)該紅字沖減暫估的，然后再按照發(fā)票重新做，這樣一正一負金額如果是一致的話就還是對得上的。

紅字沖減暫估的，然后再按照發(fā)票重新做，這個沖減和重做是反結(jié)賬做在24年還是收到的月份呢？我收到的發(fā)票是貼在重做的賬務(wù)后面對嗎？

你好，這個是做到25年的里面。當然你如果要反結(jié)賬過去做到24年也是可以的，操作都是沒問題的。

反結(jié)賬太麻煩了，如果做在25年的賬里一紅沖一重做25年的賬沒有問題，但是這個結(jié)果就和24年的報表不一樣了，報表是上傳24年的里面顯示暫估10萬，這個是要手動調(diào)整報表對嗎？

你好，是的，是要手動調(diào)。

請問報表需要調(diào)整哪些科目，哪些科目會相關(guān)聯(lián)跟著變動，麻煩老師以10萬費用為例，謝謝您

你好，這個需要調(diào)整的就是利潤表的應(yīng)交稅費，未分配利潤。

如果全是普票就直接未分配利潤減少10萬嗎？但是費用暫估月末結(jié)賬也轉(zhuǎn)到了本年利潤的啊，沒有會問次數(shù)了，麻煩老師以10萬為例寫一下會跟著變動的科目以及金額或者是金額的算法

你好，是的。利潤減少10萬， 你要先確認你能不能拿到發(fā)票，我也已經(jīng)跟你說了，如果能夠拿到發(fā)票，實際上就可以扣除的，就不要去調(diào)。 如果本身就是虛假的業(yè)務(wù)，你就要做紅字憑證沖減。

你用以前年度損益調(diào)整去調(diào)整去年的利潤。

也就是24年暫估的25年都收到票了，直接在25年紅沖重做。匯算清繳的時候24年的報表就不需要做任何調(diào)整，上面的暫估也不用管（因為25年收到票了），對嗎？