因為現在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數字在下面那個圖中，然后結轉到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業所得稅，然后借方余額要結平么，然后我上半年已經預交了企業所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

老師，建筑業公司小企業會計準則，今年4月暫估一筆50萬，然后在7月份回來發票了，我這邊要做負數沖紅（借主營業務成本負數貸應付賬款暫估負數），然后在根據發票做一筆正確的分錄（借工程施工貸預付賬款，預付是之前提前給錢了），針對這比分錄我要不要做結轉成本？網校老師有的跟我說當月沒有收入不用結轉，但是有的老師跟我說暫估是之前的，結轉成本也是之前的，不用管當月有無收入，結轉就行，我到底應該怎么能做

老師你好，請問23年12月沒有有費用成本票我入賬，那么我24年的時候做分錄為以前年度損益調整在結轉到利潤分配-未分配里了，那么我申報23年的年度財務報表時，是申報調整后的數據1月入賬23年費用成本后數據，還是就是23年12月報表數據？

老師好，請教個問題，我用友軟件t3標準版t11建新賬那么結轉上年數據時提示將23年數據結轉到24年，我不記得我24年初結沒結轉了，現在應該是24年數據結轉到25年，老師這種情況那么辦？點擊確定后就顯示24年已結賬，結轉不了。老師24年12月我已經結賬了，25年開始我怎么建新賬，錄取數據？

老師好，2024年本年利潤忘記結轉，但是2025年帳套已經建好，數據也都結轉到25年了。導致24年本年利潤掛在了25年，這種怎么處理呢？我們用的T3系統，顯示不能重新結轉數據了