2020年12月份結(jié)賬的時(shí)候，做了年終獎(jiǎng)的計(jì)提分錄，比如說是20萬，但到2021年2月份的時(shí)候，確定了年終獎(jiǎng)金額有40萬，并且在2月份發(fā)放了，請(qǐng)問老師這種情況怎么處理？2月份怎么做賬，還有匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)整嗎

老師，年終獎(jiǎng)上年12月計(jì)提數(shù)字比1月份實(shí)際發(fā)放的金額大，我反結(jié)賬重新修改，這個(gè)會(huì)影響什么數(shù)據(jù)呀，1月已經(jīng)繳納過12月的增值稅和所得稅，還沒有進(jìn)行所得稅匯算清繳

匯算清繳的職工薪酬支出明細(xì)表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實(shí)際發(fā)生額寫借方數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)槿ツ杲栀J方金額不一樣，一部分年終獎(jiǎng)在2月份發(fā)放的，12月份計(jì)提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計(jì)提的金額發(fā)放了的，實(shí)際發(fā)生額是不是就應(yīng)該填寫貸方的金額呢？

老師，你好。2022年12月我公司沒有計(jì)提年終獎(jiǎng)，但是1月份發(fā)放了年終獎(jiǎng)，然而這個(gè)月申報(bào)一次性獎(jiǎng)金的時(shí)候，有個(gè)稅。請(qǐng)問下要怎么記賬呢？

老師，您 好，請(qǐng)教一下，我現(xiàn)在做23年的企業(yè)所得稅匯算清繳，23年12月計(jì)提年終獎(jiǎng)時(shí)，計(jì)提的是200萬，年終獎(jiǎng)是在24年4月份放發(fā)，發(fā)放金額是210萬元，那我現(xiàn)在填工資薪金這個(gè)表格時(shí)，我就不用做納稅調(diào)整了吧，就直接按我賬上計(jì)提的200萬填寫嗎