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老師您好,請問當月11月的進項發票未全部認證勾選,請問未勾選的可以正在入賬嗎?如果正常入賬有影響嗎?因是出口退稅公司,進項稅額放下個月認證勾選,本月進項稅額需要做處理嗎?

2024-12-04 15:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-12-04 15:28

你好,沒有勾選的可以做賬做到應交稅費待認證。

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快賬用戶8569 追問 2024-12-04 15:32

好的,老師,那當月認證的金額正常填寫在增值稅納稅申報表里,但其中有部分是已經在上個月入賬了的,在11月申報填寫增值稅勾選報表按照認證的金額和稅額填寫是嗎?需要做其他調整嗎?

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齊紅老師 解答 2024-12-04 15:33

你好對的 不需要的

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快賬用戶8569 追問 2024-12-04 15:35

好的,謝謝老師的支持

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齊紅老師 解答 2024-12-04 15:36

不用客氣,工作愉快。

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你好,沒有勾選的可以做賬做到應交稅費待認證。
2024-12-04
您好,可以的,入賬和勾選抵扣不需要在同一個月,因為未稅的成本費用是權責發生制,我們要入當月,進項稅是我們需要抵扣時才勾選,為了賬表一致好核對數據, 先做到 借:應交稅費-待認證進項稅額,需要勾選的月份 借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費-待認證進項稅額
2024-11-07
可以,但時間不要拖太久,這個有時間限制。
2024-12-04
收到進項增票,與報關單退稅聯核對無誤,是不是可以可以退稅勾選認證 可以一起,可以分開,先收匯后退稅的
2022-11-25
可以的 應交稅費待認證
2022-04-12
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