老師，財務軟件做賬是先出報表，反結轉后再計提稅金，計提之后再結轉損益。那申報企業所得稅的利潤總額是和計提之后的利潤總額一樣嗎？如果一樣的話申報的實際應補所得稅金額和計提的不一樣了?

老師好，每個月做賬的順序是不是應該先把增值稅進項發票在電子稅務局上進行勾選認證，然后打出來，根據所有進項、銷項在軟件上做分錄，人員工資、報銷費用這些做完以后，先不要點結轉。根據進銷先把電子稅務局的增值稅申報表填寫好，然后根據報表產生的稅額去軟件上做增值稅未交和計提附加稅的分錄。然后繳納增值稅。在賬本上點擊結轉。然后根據財務報表的利潤表填寫企業所得稅報表，生成的要繳納的企業所得稅數據，去把軟件上的結轉分錄刪除掉。再寫一筆企業所得稅的計提分錄。再去做結轉分錄，生成一個完整的當期應該做的賬務分錄。然后繳納企業所得稅，根據最終的財務報表填寫電子稅務局的財務報表。是這樣嗎？

企業每個季度末計提企業所得稅，如果是在期間損益結轉前根據利潤表的本年利潤累計數*相應稅率來計提，那這個計提分錄做完后再結轉期間損益，最后記賬再出利潤表，這個利潤表的本來累計數不是還得再減去企業所得稅，那這最后申報的時候應繳納的企業所得稅還是跟計提的不一樣啊？不知道描述的夠不夠清楚，有沒有老師能詳細解釋一下

使用金蝶軟件，企業第一季度盈利需要交企業所得稅，是先結轉完損益出報表后根據報表填申報表后自動算出來要繳納企業所得稅的金額后，去金蝶軟件刪掉結損益那張憑證后計提企業所得稅后再結轉損益后再根據新的報表填申報表還是怎樣的操作流程？謝謝

老師你好，季度做完賬務后，要計提企業所得稅，不知道企業所得稅具體核算下來是多少，那么是不是先不計提，先結轉損益，然后按照系統里面的利潤表金額在申報的月初填 企業所得稅申報表，再進入做賬軟件把結轉刪了，再寫一筆計提所得稅的分錄，然后結轉損益去稅務局做財務報表的申報？