接手的賬務，以前建賬之前有筆貸方余額的應付職工薪酬100000，這個計提時肯定入管理費用了，但管理費用每月肯定都入本年利潤結轉了，我問老板說不欠任何人工資，所以要將這個數據調入營業外收入，分錄咋寫老師，這事遺留四年了，直接借應付職工薪酬貸營業外收入，還是先借應付職工薪酬紅字貸管理費用

你好老師，我們是提供服裝加工勞務的公司。工人工資計入生產成本-基本生產成本，制造費用歸集到生產成本-制造費用，月末結轉生產成本的時候，財務主管說結轉到工資，我沒明白這是怎么結轉 涉及生產成本的分錄就是這幾個: 計提工資分錄是借:生產成本-基本生產成本-工人工資 借:管理費用-職工薪酬 貸:應付職工薪酬 發放工資:借:應付職工薪酬 貸:銀行存款 制造費用歸集分錄:借生產成本-制造費用 貸:制造費用 最后結轉生產成本不知道怎么結轉，提供勞務不能用庫存商品科目

你好老師，保安服務公司之前沒收入時發生的職工工資 借：生產成本一一主營成本（工資） 貸：應付職工薪酬一一職工工資 資產負債表上出現在存貨里了。 現在公司收有收入了，結轉成本把之前所有的生產成本在一個分錄結轉可以嗎？ 收到錢 借：銀行存款 貸：主營業務收入一一安保服務費 貸：貸應交稅費一一應交增值稅（小規模專用） 結轉成本 借：主營業務成本一一職工工資（6一8月合計數） 貸：生產成本一一職工工資（6--8月合計數） 這樣對不老師？

服務行企業，有主營業務收入，在生產經營過程中，沒有主營業務成本，主要的成本就是人工工資和辦公費用，在做賬的時候是不是把相關成本計入管理費用，不需要用到主營業務成本這個科目了

您好老師，弱電安裝公司，項目人員的工資計提時不確定是哪個項目的，沒有計入工程施工，直接計處勞務成本可以不？就是計提工資時：借：勞務成本，借：管理費用-工資，貸：應付職工薪酬，然后哪月有收入需要結轉時，做：借：主營業務成本，貸：勞務成本，這樣可以嗎？