老師，請教，交了一筆所得稅3000 分錄計提 稅金及附加 應交稅費-企業所得稅 繳納 應交稅費-企業所得稅 銀行存款 現在發現做錯了，應該是計提企業所得稅 需要怎么調整呢
你好，這個你借所得稅費用貸，稅金及附加。
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Q
老師，在5月做了企業所得稅匯算清繳，交了1000多，是需要計提呢還是說直接寫分錄借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交企業所得稅借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：銀行存款
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老師 現在繳納企業所得稅 是預繳對吧 需要計提嗎計提 借 所得稅 貸 應交稅費 -應交企業所得稅 繳納 借應交稅費-應交所得稅 貸 銀行存款 10月份繳納的
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老師好！問計提及繳納企業所得稅分錄是這樣寫不？ 計提時：借：所得稅費-當期所得稅費 貸：應交稅費--企業所得稅 繳納時：借：應交稅費--企業 所得稅 貸; 銀行存款
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請問，往年計提所得稅多計提了，現在應該怎么調整呢？原分錄是借：所得稅費用，貸：應交稅費/企業所得稅
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查賬發現 之前的2020憑證做錯了 應該是繳納企業所得稅 借：應交稅費—應交企業所得稅 貸：銀行存款，但之前的會計不清楚這個是繳企業所得稅的款項，做成了 計提印花稅 借營業稅金及附加 貸應交稅費—應交印花稅 借；應交印花稅 貸銀行存款 ，這個要怎么調整憑證
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粵公網安備 44030002003870號
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我做的，借所得稅3000 稅金及附加-3000
你好，可以的，可以這樣做。
但是處報表就不對了，資產負債表里面應交稅費-3000
你好，這個不涉及到應交稅費科目啊
對啊，但是不知道為什么資產負債表負債蘭里面應交稅費-3000
你好，你不做這個上面的憑證的時候，它會有嗎？
老師，沒有
你好，這個看來是你的軟件的問題，并不是憑證的問題。
你看憑證上面沒有涉及應交稅費科目。他是軟件取數的問題。
我就把稅金及附加調成所得稅
你好，是的，就是這樣子。