Q
老師，期末進項稅額大于銷項稅額是，有留抵稅額，月末結轉怎么些分錄呢
2024-10-24 16:03
2024-10-24 16:03
您好，借應交稅費應交增值稅銷項稅額 應交稅費-未交增值稅（進項稅額大于銷項稅額的差額） 貸應交稅費應交增值稅銷項稅額
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2024-10-24
你好 1. 你可以暫時不做結轉。 等著你以后月份有需要交納的增值稅做結轉處理即可。
2020-11-04
進項大于銷項時形成留抵不需賬務處理，當銷項大于進項時要計提
2022-10-15
你好，增值稅進項稅額大于銷項稅額，有留抵稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
2021-08-09
月末不需要做什么分錄
2023-10-19
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本期進項稅額大于銷項有留抵稅額，期末應該怎么結轉增值稅？
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有這樣的分錄嗎，都沒見過呢，不是用應交稅費-應交增值稅（未交/多交增值稅）嗎
就是這么做賬就可以的
什么根據呢
就是結轉增值稅的一種方式而已
稅務實務有這樣講嘛
對的，就是進項稅額和銷項稅額的差額
我知道是差額，老師的這分錄，沒見過的
因為結轉增值稅的方式有好幾種，這是其中的一種
書上也沒這樣講過，你確定這分錄正確嗎
我確定這個肯定是正確的