請問下，小規(guī)模納稅人，19年度的附加稅計提多了，今年一月紅字沖減錯了，按照，借：主營業(yè)務稅金及附加，貸：應交稅費（城建稅，教育附加，地方教育附加，水利建設）這樣做了，20年每月計提的稅金及附加也有減免又陸續(xù)沖減，導致利潤表稅金及附加本年累計是負數(shù)，我該怎么重新做一個年初沖減的分錄呢，沒有以前年度損益調整科目。

發(fā)現(xiàn)去年報表申報數(shù)據(jù)有誤，稅務局要求更正申報，但是在檢查的時候發(fā)現(xiàn)有多次稅費沒有計提，只有繳納，這樣導致利潤表里面營業(yè)稅金及附加的金額和增值稅的申報金額不一致，我在更正申報的時候，要不要把未計提的數(shù)據(jù)進行調整再更正，還是不管它，未計提部分留到2023年做以前年度調整

老師你好，我想請問，這個月我更正了去年12月份的個稅，導致2023的工資總額減少，現(xiàn)在我要更正2023的企業(yè)所得稅匯算清繳，表格里面更改了管理費用，導致和2023年的利潤表數(shù)據(jù)不一致，現(xiàn)在等于還要更改2023年的年報，所以現(xiàn)在還要改2023年12月份的憑證，當時根據(jù)利潤總額計提的所得稅，在2024年1月份預繳過了，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳表里面已經(jīng)預繳的金額和我現(xiàn)在改過管理費用之后要預繳的金額不一致，我現(xiàn)在要怎么做2023年計提所得稅費用這一筆憑證

老師，請教一下，我發(fā)現(xiàn)2023年計提的多計提了地方教育附加，我在2024年紅沖了2023年的憑證，就導致了2024年利潤表上稅金及附加是負數(shù)，這種情況有影響嗎 怎么做可以不去大廳改2023年的申報表，不想動2023年的申報表。

老師，小規(guī)模公司，2024年開專票季度超30萬全額交稅了，但是2025年發(fā)生銷售退回，沖紅其中發(fā)票15元，請問一下，我沖紅部分發(fā)票，導致，1月份退回增值稅和附加稅稅款（沖紅不再重開），我12月份時已經(jīng)計提附加稅，借:營業(yè)稅金及附加，貸:應交稅費-城建稅、教育、地方，1月份的紅沖，稅款也退回公戶了，請問一下沖紅導致附加稅多計提，該怎么做會計分錄？麻煩會計分錄指導一下，我這邊按紅字做一筆一樣的會計分錄，但是導致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負數(shù)，財務報表申報不了沒法提交？