#提問#老師編制2020年度現金流量表時，1.其中經營活動支出中購買商品或勞務支出哪行，是填主營業務成本本年累計發生額即利潤表中主營業務成本累計數，本企業是勞務派遣代發的工資社保等都在此科目？2.如果填營業成本年發生額的話，問現金流中支付的職工薪酬填什么數據？填應付職工薪酬貸方年度累計數額嗎？應付職工薪酬含代發的工資及社保等嗎還是只是取管理費用中工資數即可。如果取前者，那么同支付購買商品那行重復了？問到底怎么填老師？

老師您好，季報企業所得稅，以第一季度為例，利潤表填寫1—3月三個月的本期金額合計數。資產負債表直接填寫3月份的數據。那么在填寫企業所得稅的時候，主表預繳稅款計算需要填寫 營業收入 、營業成本、 利潤總額、本年累計數。這個本年累計數是3月利潤表的數據，還是三個月加起來的？

1:某公司202012月份發生下列有關業務如下:()本月實現的各項收入，其中產品銷售收入20萬元，其他業務收入的萬元營業外表(2)本月發生的各項費用，其中:產品銷售成本100萬元，銷售費用5萬元，稅金及天加5萬元，管理費用8萬元，財務費用2萬元，營業外支出8萬元。(3)按稅后利潤10%提取盈余公積金，以現金股利形式按稅后利潤的40%分配繪數灸人(4)假設本期初未分配利潤余額為20萬元。已知:該企業的所得稅稅率為25%。企業應納稅所得額與利潤總額相等。要求:(1)計算分析本企業的營業利潤、利潤總額、所得稅費用、凈利潤各是多少。(2)計算分析本企業業應計提的盈余公積金和對外分配的股利金額。(3)計算分析本期可T供企業分配的金額為多少，本年未分配利潤的余額又是多少。

1:某公司202012月份發生下列有關業務如下:()本月實現的各項收入，其中產品銷售收入20萬元，其他業務收入的萬元營業外表(2)本月發生的各項費用，其中:產品銷售成本100萬元，銷售費用5萬元，稅金及天加5萬元，管理費用8萬元，財務費用2萬元，營業外支出8萬元。(3)按稅后利潤10%提取盈余公積金，以現金股利形式按稅后利潤的40%分配繪數灸人(4)假設本期初未分配利潤余額為20萬元。已知:該企業的所得稅稅率為25%。企業應納稅所得額與利潤總額相等。要求:(1)計算分析本企業的營業利潤、利潤總額、所得稅費用、凈利潤各是多少。2)計算分析本企業業應計提的盈余公積金和對外分配的股利金額。(3)計算分析本期可T供企業分配的金額為多少，本年未分配利潤的余額又是多少。

1．某企業為居民企業，2019 年發生業務如下： (1）取得產品銷售收入 4000 萬元。 (2）發生產品銷售成本2600 萬元。 (3）發生銷售費用 770萬元（其中，廣告費 660萬元）；管理費用 480 萬元（其中，業務招待費25萬元）；財務費用60萬元。(4）稅金及附加 40 萬元。 (5）營業外收入80 萬元，營業外支出 50萬元（含通過公益性社會團體向貧困山區捐款40萬元，支付稅收滯納金6萬元）。(6）計入成本、費用中的實發工資總額200萬元，撥繳職工工會經費5萬元，發生職工福 利費31 萬元，發生職工教育經費 7 萬元。計算該企業 2019 年度會計利潤是多少？稅法利潤是多少？實際應繳納的企業所得稅？結 合小型微利企業的創新創業計算繳納企業所得稅是多少？結合內蒙古自治區小型微利企業 的優惠應繳企業所得稅是多少？小型微利企業10萬企業所得稅是多少？101-300萬的企業所得稅是多少？