某農機廠為一般納稅人,適用稅率為9%。某月發生以下業務: (1)購入零部件用于生產,取得專用發票,不含稅價款為20萬元。 (2)向某小規模納稅人購入某日用品200件,取得由稅務機關代開的專用發票,注明不含稅價款1萬元,3%%的征收率。其中,100件作為獎勵分發給職工,另外100件作為禮品贈送給采購方。 (3)接受委托加工機器一臺。對方提供原材料的價值為14萬元,開具普通發票給對 方,收取加工費2萬元。 (4)銷售一批農機,價值50萬元,開具專用發票。 (5)轉讓一臺舊機器,收到價款4萬元。 (6)由于暴雨,淋壞了原來購入的用于生產的一批零件,原采購成本為20000兀。(7)已知期初有留抵稅額3000元。 已知相關發票均可以抵扣,請計算上述各項稅款,并說明是否可以抵扣;計算該月應繳納的增值稅。

老師您好，我們單位是做養老院看護的，下面還有中醫診所。診所外包給第三方經營，每個月我們拿10%點，其余第三方找發票來走賬?，F在問題是一年100多萬的收入，第三方每次拿技術服務費的發票開取錢，1月份就開了28萬，剩下還有50－60需要走賬，怕有風險，對方開什么發票合適呢，分月進行嗎？另外去年他們沒報人工成本，國稅局扣了很多所得稅（匯算清繳時想拿回來一部分），我是不是可以讓他走個5*4=20來萬的勞務費（簽個合同），這樣操作合理嗎，還是有什么更好的建議，敬向老師請教，比較急，謝謝??！

老師，我們公司是一般納稅人，怎專門做光伏電站安裝的，人家給我開專票，麻煩老師詳細會計分錄分享一下，老師，我們一般納稅人，專票是不是可以進項抵扣，借:銷售費用~宣傳費應交稅費（進項）貸:銀行以上有三個問題?麻煩老師一一解答指導問題1，可以進項抵扣嗎？問題2，上個問題老師回答是計入管理費用，現在又說計入銷售費用，到時是計入哪個會計科目比較合適？問題3，設置二級科目宣傳費，年報匯算清繳需不需要調增??

您好，有幾個問題需要請教下 1.新公司很多成本進項票，年底應交稅費是負數，應如何調賬？進項和銷項無需計提，是否需要計提應交增值稅？相關分錄是什么？2.股東打錢未備注投資款是否可計入實收資本，是否需繳納印花稅？相關分錄是什么？3.剛成立發生的費用是否可計入開辦費？直接繳納半年房租是否可一次性計入開辦費？不是剛成立時期，發生同樣的情況該如何賬務處理呢？4.大額軟件服務費發票是計入管理費用還是無形資產？5.小額支出只有小票可以入賬嗎？匯算清繳需要調嗎？6.無票只有私人付款記錄可入賬嗎？7.公戶預支給員工的錢，員工無票報銷，但實際發生了這筆費用，該如何解決呢？8.3月付錢買的，4月收到發票如何賬務處理？

老師中午好！請教您幾個問題：1.購買雨傘贈送客人做禮品，開專用發票是否可以抵扣？2.禮品是不是只能抵扣部分費用，匯算清繳需要做調增？3.老師您有開票加稅點核算是開普票劃算還是專票劃算的計算表格嗎？謝謝！