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老師們好!收到稅務局以下文書:通知內(nèi)容:經(jīng)稅務機關(guān)數(shù)據(jù)分析比對,近期你單位存在企業(yè)所得稅異常情況,涉及異常項目3項/次,發(fā)票0份,發(fā)票金額108,865.63元,詳請見《企業(yè)所得稅異常情況(事項)清冊》《企業(yè)所得稅異常情況(發(fā)票)清冊》(若涉及發(fā)票的提供此清冊)。

2024-08-09 09:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-08-09 09:51

同學您好,你想問的問題是什么?另外即有發(fā)票金額,為啥是0份呢?

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快賬用戶6510 追問 2024-08-09 09:54

老師好,我想解讀這份文書。

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齊紅老師 解答 2024-08-09 10:00

同學您好: 從這份文書內(nèi)容來看,是一份稅務局發(fā)給企業(yè)的通知書,主要內(nèi)容如下:稅務機關(guān)通過數(shù)據(jù)分析比對,發(fā)現(xiàn)該企業(yè)近期在企業(yè)所得稅方面存在異常情況。也就是文書中所說的取得發(fā)票有問題,但它本身也有矛盾(即發(fā)票數(shù)量和金額不符),你要看他提到的:詳請見《企業(yè)所得稅異常情況(事項)清冊》《企業(yè)所得稅異常情況(發(fā)票)清冊》(若涉及發(fā)票的提供此清冊)。這兩份清冊很可能是稅務機關(guān)為了詳細了解企業(yè)所得稅異常情況而要求的詳細報告或列表。企業(yè)在收到此類通知后,需要按照稅務機關(guān)的要求,提供相關(guān)的清冊,并可能需要對異常情況進行解釋或糾正。這份通知書表明稅務機關(guān)正在對企業(yè)的稅務情況進行審查,并已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了一些不一致或異常的地方。企業(yè)需要認真對待這一通知,并采取適當?shù)男袆觼眄憫悇諜C關(guān)的要求。首先打到這幾份發(fā)票,核實一下是不是真實的交易,有沒有漏洞,然后才能找到正角的方法去應對。 希望回復能幫助到您。

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同學您好,你想問的問題是什么?另外即有發(fā)票金額,為啥是0份呢?
2024-08-09
同學你好,把相關(guān)的發(fā)票找一下,看是哪個項目的,具體還有需要向?qū)9軉T了解的,問一下。先自查一下是成本還是收入
2023-01-20
通常情況下,稅務機關(guān)會將這些清冊通過電子稅務局發(fā)送給企業(yè)。你可以登錄公司所在地的電子稅務局網(wǎng)站,在 “我的消息”“稅務事項通知” 或者 “待辦事項” 等相關(guān)模塊中查找是否有關(guān)于這兩個清冊的附件。 有些地區(qū)的電子稅務局可能會在 “涉稅文書查簽” 板塊發(fā)布這類清冊文件
2024-12-12
問題一 原因可能是存在未開票收入、稅會差異(如業(yè)務招待費等費用扣除稅法有規(guī)定)、視同銷售行為(如自產(chǎn)產(chǎn)品用于職工福利等),這些會使所得稅計算基數(shù)大于開票收入對應的利潤。 問題二 一般在 12 月申報期內(nèi)進行更正申報是可行的,但要準備好準確數(shù)據(jù)和相關(guān)證明材料,且避免逾期申報。 問題三 自查反饋:開頭說明因財務交接導致數(shù)據(jù)問題。中間詳細分析差異原因,如未開票收入、稅會差異、視同銷售等情況。接著說明已解決問題,計劃 1 月申報 12 月所得稅時更正。結(jié)尾表態(tài)將加強財務管理
2024-12-12
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