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你好老師,我們是按銷售發票去勾選認證了進項稅再入庫成成本的,這種情況現在差成本但不想去勾選認證了,可以直接入庫庫存商品待認證進項稅額,庫存商品再結轉成本,而不結轉進項嗎

2024-07-13 20:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-07-13 20:44

您好 收到發票先入賬 不勾選進項 借 庫存商品 借 應交稅費-待認證進項稅額 貸 應付賬款 可以這樣處理的哈

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快賬用戶3346 追問 2024-07-13 20:47

老師,帶認證進項稅入庫了又會引起進項大于銷項,資產負債表應交稅費是負數,期末會結轉到未交增值稅里面嗎

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齊紅老師 解答 2024-07-13 20:48

進項大于銷項差額 填在資產負債表其他流動資產欄次就好了

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快賬用戶3346 追問 2024-07-13 20:50

待認證進項稅期末不用結轉嗎?

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齊紅老師 解答 2024-07-13 20:51

待認證進項稅期末不用結轉哈

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