跟您已討論過了老師 有意見是做到總公司去平了 這個有欠總公司的又有欠業主的押金

你好！做到總公司是沒問題的。

都做到總公司？ 借其他應付款 貸什么呀？

你好，你這個其他應付款，本身是欠總公司的？ 這個就要看你之前借錢過來的時候是怎么做的憑證，一般是進入內部往來這個科目的 比如總公司把錢給到分公司的時候是借內部往來。或者借其他應收款貸，銀行存款。 然后現在收回就沖減。

當時借銀行存款 貸其他應付款 現在借其他應付款 貸？？？′

你好，你是說做分公司分錄嗎 分公司如果沒錢還，是計入營業外收入

那還是需交企業所得稅？ 沒別的法啦？

您好，對于分公司是這樣。

必須交企業所得稅了？

你好，其實這個企業所得稅是看當地的，有一些就直接零申報，然后由總公司去申報，有一些是比如在分公司當地交千分之二。

分公司是25% 平時是各交各的 那這也沒錢啊？再借總公司款交稅？

你好，是的。不過這個沒什么的。 最終你交了稅，總公司都可以拿去遞減的

我們總分獨立核算

你好！你平時可以獨立，但是年度的時候，是要求總公司合并的

年度也獨立匯算的