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老師,去年暫估的成本,結轉了成本,今年五月前紅沖了,紅沖時借主營成本 紅字,貸工程施工 紅字,但是出報表的時候,主營成本成負數了,這個分錄是不是寫錯了,還是不能用主營成本呢

2024-07-09 14:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-07-09 14:41

你好,同學,沖去年的成本不是應該通過以前年度損益調整嗎?

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快賬用戶7303 追問 2024-07-09 14:42

分錄怎么做呢

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齊紅老師 解答 2024-07-09 14:46

借:工程施工 貸:以前年度損益調整

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齊紅老師 解答 2024-07-09 14:48

借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-應交所得稅 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配

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你好,同學,沖去年的成本不是應該通過以前年度損益調整嗎?
2024-07-09
借應付帳款貸利潤分配,未分配利潤用這個來做匯算清繳,需要納稅調增。
2024-08-22
你好,你看下你利潤表里面的主營業務成本,這個正不正確?
2024-06-14
同學你好 紅字把主營業務成本沖了,就沒有這個科目了。不用再結轉主營業務成本。
2024-12-03
把主營業務成本結轉到本年利潤,就可以最后本年利潤結轉到未分配利潤。
2021-08-27
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