老師，之前有筆業務做錯了，應該怎么調賬： 本年1月份還銀行貸款108萬。會計做賬時還款金額為100萬剩下的8萬倒擠到利息里面去了，當時的分錄是：借：短期借款100 利息費用8 貸：銀行存款 108 。現在7月我發現錯誤，應該怎么調整呢？是：借短期借款8 貸：財務費用8 這樣嗎 我司使用的是小企業會計準則
您好，借短期借款8 借：未分配利潤（代替財務費用）-8 小企業會計準則也是更正23年年報和所得稅匯繳申報表哦，不追溯是我們的賬沒有問題，匯繳時補的所得稅不用調整到23年
-
Q
老師，從一家會計公司接了一家小企業會計準則一般納稅人企業的賬，這個企業去年4月貸款200萬，期限1年，會計公司的會計貸款利息一直未計提，他把貸款利息支出做借短期借款貸銀行存款，我說這樣核算不對，但他說，到今年四月貸款到期還200萬，到時再把利息支出和還的200萬本金差額做利息費用，這樣做賬也可以，老師他的這種做賬方法對嗎，還是我孤陋寡聞了，我認為利息應當期核算，不能像他這么做
-
Q
我是想問一下，公司上年度的貸款利息做錯了，今年怎么調整了，之前做的分錄是借短期借款。 財務費用，貸銀行存款，正確的應該是借財務費用，貸銀行存款。今年要怎么修改了，怎么做分錄了(小企業會計準則)
-
Q
1.審計人員在審計ABC公司時有以下情況:2x21年1月份，會計師發現企業短期借款明細賬賬面，有余額200000元，是2x20年8月1日從某商業銀行借入的臨時借款， 借款期為10個月，月利率為0 5%，到期一次還本付息。檢查該企業應付利息--預提 借款利息明細賬時，發現從8/月份至12月份預提短期借款利息的會計分錄均為: 借:財務費用 2000 貨:應付利息--預提借 款利息2000 截至12月31日，已預提借款利息費用10000元。而企業除此筆借款外，并無其他短期借款。會計人員解釋說， 2x20年企業把10個月的利息費用都計提完了，2x21年將不再計提此筆短期借款利!息。 【案例要求】:該種做法是否符合要求?對企業的損益有何影響?
-
Q
老師您好，我想問一下，公司2021年8月從銀行貸的款，每月還款（本金+利息費用），然后2021年做賬的時候，當時外賬會計沒有區分本金以及利息，直接把利息給都沖到短期借款科目了，算下來有2021年有6萬多利息費用，今年怎么調賬了應該
-
Q
你好老師請問，去年我將本應該做入財務費用的利息全部歸入了短期借款，當時做的是歸還的分錄，借：短期借款20000 貸：銀行存款20000 今年需要怎么調整。我公司用得是小企業準則
熱門問答 更多>
-
請問企業臨時找外單位人員幫忙干了四天活支付1200元，如何申報個稅？需要注意什么呢？
-
公辦幼兒園可以和員工簽署私車公用協議，沒有租金只報銷油費嗎？
-
行政單位員工去黨校學習的培訓費和差旅費能直接轉賬給個人嗎？
-
行政單位支付給員工個人的差旅費能直接轉賬給個人嗎？？
-
生產企業 如果3月有出口收入，已經開具出口發票，申報了增值稅， ①3月的免抵退稅是否可以先不申報，等到時候跟以后月份，例如（4或者5月份）的免抵退稅一起申報呢 ②還是說申報了當期的增值稅，就一定要申報免抵退稅 ③如果是那種超期申報的(超次年4月)，是否可以跟正常申報的，一起申報退稅
-
發現一張取得的切割機發票不是我公司的購買的，怎么處理
-
公司轉讓了，之前的賬還有用嗎？還是以后的賬0申報
-
匯算清繳時，假如2024年的業務招待費需要調增10000，補交稅10000*5%=500，小規模公司，小企業會計準則。能不能在4月份做賬務處理，借：所得稅費用 500 貸：應交稅費-應交企業所得稅 500，需要改資產負債表的年初數嗎
-
老師，公司簽訂進項銷項合同有啥作用呢？
-
老師，有增資協議模板嗎？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，需要更正23年年報和所得稅匯算清繳嗎？做錯賬的時間在本年的1月 ，不是去年
哦哦，我以為是去年呢，那不用更正的， 借短期借款8 借：替財務費用-8
借：短期借款 8 貸：財務費用8 這樣的把
您好，不要寫在貸方正，寫借方負，因為期間費用寫在貸方的話，在結轉本年利潤時會出錯的
好的 謝謝老師 漲知識了 貸方寫負數的話結轉利潤出現負數是什么原因 可以告知一下嗎？
您好，這個具體原因呢，也表達不出來，軟件的官方也是這么建議，我們也是在工作中發現這個情況，寫在貸方報表不平時，找死也找不到原因，吃虧2次后就不寫貸方正了，我也跟同行財務溝通過，說法就是：在結轉本年利潤時會出錯，怎么個邏輯書面說不上，就是經驗教訓
好。謝謝老師，祝您生活愉快
?親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~?? ? ? 希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~