請問，23年暫估成本5，,2年5月實際收到發票4，做賬 沖銷 借 主營業務成本 -5 貸 應付賬款-暫估 -5，正確分錄 借 主營業務成本 4 貸 應付賬款 4,嗎
您好，是的，是這樣操作即可
-
Q
就是我做暫估成本的時候：借：主營業務成本，貸：應付賬款——暫估款 收到發票時：借：主營業務成本，貸：應付賬款 紅沖暫估成本：借：紅字主營業務成本，貸：紅字應付賬款——暫估款 這樣做帳可以嗎？
-
Q
建筑企業1月暫估成本60萬并已結轉，5月回來不含稅票只有55萬，以后不回來票了。分錄為1、借:工程施工-暫估60 貸:應付賬款-暫估60 2、借:主營業務成本60 貸:工程施工_暫估60 3、借:工程施工-暫估-60 貸:應付賬款-暫估-60 4、借:工程施工-材料55 貸:應付賬款55 5、借:主營業務成本-5 貸工程施工-暫估-5，這樣對嗎？
-
Q
上一年暫估成本分錄為，借主營業務成本（暫估），貸應付賬款（暫估），今年4月收到票，如何沖銷呢？
-
Q
暫估主營業務成本分錄為，借 主營業務成本 貸 應付賬款暫估，次月沖暫估 借 應付賬款暫估 貸 主營業務成本，有個問題，這一來二去 成本不就被沖掉了嗎。
-
Q
上年暫估了4萬成本，上年會計分錄：借主營業務成本4萬，貸應收賬款—暫估款4萬。今年收到4萬成本發票，如何做賬
熱門問答 更多>
-
老師，進貨發票上的單位有斤有公斤，我在入庫的時候都轉換成斤可以不，還是不允許轉換，另外開票出去單位可以轉換買？
-
老師，進貨1000斤蘋果，入庫960斤，有些運輸中磕碰了，成本高了，這個在入庫單上提現嗎？把入庫單做賬，還是需要單獨做憑證，
-
老師你好，問一下管理用資產負債表中的經營營運資本怎么來的，自己加了不對
-
老師，想看一下采購的貨物明細清單，在明細賬里看嗎？匯總的在哪里看
-
老師，從農戶個人手里收購的農產品水果，沒付款，記應付賬款還是其他應付款
-
出口退稅，去年12月份的進項發票單位填錯了，還能沖紅退稅嗎
-
老師，我們的合作客戶是A公司和B公司，兩家公司實際上是同一個老板，但我們賣給A公司的貨，他用B公司的公戶打款給我們公戶了，備注是付的A公司貨款，這樣怎么做賬呢。
-
哪位老師可以解釋一下約當產量法先進先出法的公式怎么理解記憶?總記不不住，做題不會運用
-
來料加工業務實際發生的加工費計入哪里？
-
村級集體經濟組織入賬跟小規模的一樣不
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
剛才問題是24年5月沖銷的，一般納稅人，小企業會計制度，這樣做分錄是正確的嘛
您好，是的，分錄是對的
如果暫估的是工資，也是這樣做分錄嗎，要通過應付職工薪酬過渡嗎
之前做的分錄怎么樣子，就做對應的負數沖銷，再做正確的即可
23年暫估工資2,24年5月分錄就是 沖銷的 借主營業務成本 -2 貸 應付賬款-暫估 -2， 正確的分錄 借主營業務成本 1.5 貸 應付職工薪酬 1.5 ， 借應付職工薪酬 1.5 貸 應付賬款1.5嗎
您好，是的，這樣做即可。
因為跨年了，不需要通過利潤分配科目嗎
因為跨年了，不需要通過利潤分配科目嗎
您好，你是小企業準則，計入當期即可，你匯算的時候也沒做調整吧。
小企業會計制度，匯算的時候，調增了的，說的調增不調賬
您好，如果調整了，那你得通過利潤分配的科目。
5月份做的分錄就是上面這樣，那怎么調整啊
借利潤分配-未分配利潤 -2? ?貸 應付賬款-暫估 -2， 正確的分錄 借主營業務成本 1.5 貸 應付職工薪酬 1.5 ， 借應付職工薪酬 1.5 貸 應付賬款1.5嗎
這樣主營業務成本科目的金額是不是就要比實際的金額多啊
這樣主營業務成本科目的金額是不是就要比實際的金額多啊
你好，這個不會的呢。
去年暫估的時候，成本是2，今年取得成本又是1.5，沒有沖銷去年的成本2嘛
您好，你納稅調增了呢，去年。
賬面上主營業務成本科目余額不是多了沒有沖銷的成本嗎
您好，你的主營業務成本月末不是結轉到本年利潤中去了嗎