老師，我說的意思你明白了嗎？

我就是不知道用什么科目，怎么寫分錄？

私賬里的科目是用了庫存現金

也就是說這兩年以來出納個人墊款102794.8元，現在是我怎么在財務軟件里調賬？ 既然你分析出來是墊款了，墊的款是不是掛其他應付？

借:管理費用一102794.8 貸:其他應付款一xxx102794.8 老師，分錄這樣寫行嗎？

是的，你的理解正確。

老師我覺得不對，我是用庫存現金作的。 借:庫存現金102794.8 貸:其他應付款一102794.8 因為我知道，我的財務系統里的庫存現金余額要和出納卡里的金額保持一致。

卡上余額21162.80元 財務系統里貸方余額81632元 借:庫存現金102794.8 以上兩條是你提供的數據，第三條分錄是你寫的數據和科目 因為我知道，我的財務系統里的庫存現金余額要和出納卡里的金額保持一致。 我想問，你這么做了以后，跟卡的余額 是一致嗎？

我還沒錄入到財務系統里去呀，我手工這樣寫，我個人是這樣理解的，我不確定一致，所以來問老師？

按照你說的，做條分錄，使賬上的庫存現金余額=卡上的余額 借庫存現金184426.8 貸其他應付款184426.8

這個數據怎么來的？

不好意思看錯了，我吧102794.8看成卡上余額了 你上面的分錄處理的是正確的

摘要里寫:財務調賬 借:庫存現金102794.8 貸:其他應付款一xxx102794.8 老師，這樣寫是否可以？

可以的，摘要能反應業務內容就可以了

老師，我再問一下，如果出納真的要把這筆款提走了，那分錄就是這樣的對嗎？ 借其他應付102794.8 貸庫存現金102794.8

是的，你的理解是正確的。

這樣的話，就是我的庫存現金賬和她的實際金額一致了，也就是賬實相符對吧。

只能說明庫存現金這個賬實相符了。

好的，明白，謝謝老師！