同學,你好 不可以的
.丁股份有限公司(簡稱丁公司)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。該公司在生產經營期間擬自營方式建造一條生產線。2020年1月至4月發生的有關經濟業務如下:(1)購入一批工程物資,收到的增值稅專用發票上注明的價款為200萬元,增值稅額為26萬元,款項已通過銀行轉賬支付。(2)工程領用工程物資192萬元。(3)工程領用生產用A原材料一批,實際成本為100萬元;購入該批A原材料支付的增值稅額為13萬元;未對該批A原材料計提存貨跌價準備。(4)應付工程人員職工薪酬114萬元。(5)工程建造過程中,由于非正常原因造成部分毀損,該部分工程實際成本為50萬元,應從保險公司收取賠償款5萬元,該賠償款尚未收到。(6)以銀行存款支付工程其他支出40萬元。(7)工程達到預定可使用狀態前進行試運轉,領用生產用B原材料實際成本為20萬元;以銀行存款支付其他支出5萬元。工程試運轉生產的產品完工轉為庫存商品。該庫存商品的估計售價(不含增值稅)為38萬元。(8)工程達到預定可使用狀態并交付使用。(9)剩余工程物資轉為生產用原材料,并辦妥相關手續。要求:根據以上資料,逐筆編制
問題一,一般納稅人報完稅,下載完稅證明,這個完稅證明是申報表嗎?還是單獨的那種證明?在電子稅務局下載嗎 問題二,對于8月進項之前5月已經認證了,8月又做了一遍進項,9月賬務怎么處理 問題三,銷項票,有一張是作廢的發票,可是他們還是做了應收,和收入,還有銷項稅額,這個9月如何調整 問題四,供應商8月有讓我們開具一張紅字發票信息表,這個我報8月稅是已填入紅字發票信息表那里,稅額已轉出,但是這個紅字發票我沒見到,這個紅字發票我方需要不?入賬的時候正常是8月份怎么做?9月調整怎么做啊 問題五,8月暫估收入沒有扣除稅額,增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報的(這邊要求和賬上數據一致),那么9月賬務怎么調整啊? 上面問題比較多,麻煩老師了,能否說詳細點的會計科目啊非常感謝
有幾個問題想咨詢下:1.公司為商貿公司,允許采購價高于銷售價銷售嗎,2.貨物已到倉庫,但對方暫未開票,月初我公司是否可以提前先開票,等待月中或者月末定取得發票,3.所得稅按季繳納,是否可以前三季度均按虧損報,實際為盈利,等待12月31日統一計提,并在來年按時繳納,4.員工出差,行程單報銷,如果沒有行程單,只有比如去哪兒網或者攜程的電子發票或者普通發票能報銷嗎,5.年薪領導,比如30萬,如何避免繳納過高個稅,這個問題可能有點大哈,可以暫不管[捂臉],6.資金占用費發票即利息支出發票,是否正常入賬,是否有稅務風險,7.貨物在運輸途中,避免不了損耗,這個損耗應如何處理符合規定。
慶輝公司為有限責任公司,為增值稅般納稅人,對存貨采用實際成本法核算,適用的所得稅稅率為25%。2x22年發生如下業務,請分別根據題目要求做出相關會計分錄。(1)1月1日,慶輝公司以107000元的價格發行總面值100000元票面利率為6%,實際利率為4%,4年期的到期-次付息債券,用于公司日常經營,發行債券所收到的款項存入銀行,做出慶輝公司發行債券的會計處理。(2)慶輝公司替關聯方提供債務擔保關聯方因經營不善面臨破產清算至年末法院尚未判決,根據法律顧問的意見慶輝公司很可能發生20000元的賠償,(3)慶輝公司向乙公司采購原材料,增值稅專用發票上注明的貨款為50000元增值稅穎為6500元,經稅務機關認證可以抵扣,材料已驗收入庫企業開出并承兌不帶息商業匯票,(4)收到股東的固定資產投資,不含稅的協議價為90000元增值稅額為11700元,(5)購入免稅農產品-批作為原材料入庫收購發票注明的價款為20000元,款項以銀行存款支付,增值稅經稅務機關認證可以抵扣。
慶輝公司為有限責任公司,為增值稅一般納稅人,對存貨采用實際成本法核算,適用的所得稅稅率為25%。2x22年發生如下業務,請分別根據題目要求做出相關會計分錄。(1)1月1日,慶輝公司以107000元的價格發行總面值100000元,票面利率為6%,實際利率為4%,4年期的到期一次付息債券,用于公司日常經營,發行債券所收到的款項存入銀行。做出慶輝公司發行債券的會計處理。(2)慶輝公司替關聯方提供債務擔保,關聯方因經營不善面臨破產清算,至年末法院尚未判決,根據法律顧問的意見,慶輝公司很可能發生20000元的賠償。(3)慶輝公司向乙公司采購原材料,增值稅專用發票上注明的貨款為50000元,增值稅額為6500元,經稅務機關認證可以抵扣,且沒有其他人出現在填頭內請保持背景無變化材料已驗收入庫,企業開出并承兌不帶息商業匯票。(4)收到股東的固定資產投資,不含稅的協議價為90000元,增值稅額為11700元。(5)購入免稅農產品一批,作為原材料入庫,收購發票注明的價款為20000元,款項以銀行存款支付,增值稅經稅務機關認證可以抵扣。(6)分配應支付的職工工資320000元,其中,行政人員工資
報銷材料上,業務經辦人簽的字,如果款撥付重了,會計有責任,業務經辦人有責任嗎?
老師 第四題為什么選c 480000是怎么算的
請賈蘋果老師回答,其他人勿接否則差評!!庫存商品自用怎么做賬
老師每年的繼續教育學完之后下一步是干什么
司機的車掛在公戶名下,怎么賬務處理?
老師。我想問一下。高新技術企業,如果能用以前年度未彌補的虧損,,,是不是不需要填寫研發費用加計扣除里面的費用明細
老師,請問一下,我們租商場的其中一個店鋪,在店里賣東西,店鋪有布置的展位,現在效益不好,其中一一家公司租了我們的一個展位,放他們品牌的鋼琴,我們店員幫他賣,賣掉了有提成,合同簽訂的是展位服務,那我們可以給他開展位服務費嗎,公司營業執照上沒有展位。
老師你好! 不用支付的折扣費用,怎么入賬?
我們公司是吊機租賃有限公司,公司名字沒有車 車子在老板和老板娘名下 怎么給他入公司里 少交點稅 和要交哪些稅 老板娘名下有個體工商戶
成立運輸公司有什么要求?公司必須有車嗎?
那什么才可以作為證明非正常經營狀態的材料?
?企業在補開、換開發票、其他外部憑證過程中,因對方注銷、撤銷、依法被吊銷營業執照、被稅務機關認定為非正常戶等特殊原因無法補開、換開發票、其他外部憑證的,可憑以下資料證實支出真實性后,其支出允許稅前扣除:(一)無法補開、換開發票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷、機構撤銷、列入非正常經營戶、破產公告等證明資料);(二)相關業務活動的合同或者協議;(三)采用非現金方式支付的付款憑證;(四)貨物運輸的證明資料;(五)貨物入庫、出庫內部憑證;(六)企業會計核算記錄以及其他資料。前款第一項至第三項為必備資料。
列入非正常經營戶,我就是想問這個怎么證明 電子稅務局的查詢是非正常也不可以證明嗎
同學,你好 需要用工商局里面的證明
那這個證明必須到當地的工商局才可以得到還是在網上可以得到
同學,你好 網上可以得到 https://www.gsxt.gov.cn/index.html
對方的年報報送了,處于正常狀態,這怎么辦,但是實際不經營了,稅務也被管控限制了
同學,你好 但是工商局顯示正常,那就是正常的
但是稅務顯示不正常,這怎么辦
同學,你好 你還能聯系上對方嗎?
法人被關起來了,沒有會計了,相當于不經營了
同學,你好 那誰去申報工商年報?
是3月份報的年報
同學,你好 最好你再等等
如果是工商一直處于正常狀態,并且我看到5月份還有人去行政審批局辦事,是不是證明稅務的監管不對?應該繼續追票?但是他們已經兩個月沒有報稅,稅務準備再有一個月就被列為非正常了
同學,你好 你們應該繼續追票的
但是都打了稅務投訴電話,是他們的主管稅務部門告訴我們他們馬上被列為稅務非正常了
同學,你好 馬上列為稅務非正常,又不是已經列為稅務非正常 并且根據規定:無法補開、換開發票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷、機構撤銷、列入非正常經營戶、破產公告等證明資料),沒有說稅務非正常是證明資料