老師 我們發(fā)現(xiàn)有200萬的采購成本發(fā)票重復(fù)入賬了 是2023年入賬的 現(xiàn)在匯算清繳已經(jīng)過了 請問要怎么調(diào)整這個(gè)賬
借：應(yīng)付賬款 貸：利潤分配-未分配利潤
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老師請問一下，我們有筆收入20年入賬了并且申報(bào)了增值稅，21年又入賬也申報(bào)了增值稅，相當(dāng)重復(fù)入賬了，21年匯算清繳之后才發(fā)現(xiàn)，如果我們現(xiàn)在要出20、21年的審計(jì)報(bào)告，需要調(diào)整20年的收入嗎
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老師您好，請問我們2022年度的主營業(yè)務(wù)成本做少了，現(xiàn)在還沒有做2022年度的匯算清繳，但是2023年的賬已經(jīng)做到3月份，請問在2023年要怎么做調(diào)整分錄？
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老師們好！請問民非的賬，跨年的電子發(fā)票重復(fù)入賬的金額，匯算清繳已調(diào)整，賬上還要怎么調(diào)整？做賬時(shí)付款 其他應(yīng)付款金額要沖回，要怎么做賬？
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老師23年成本已經(jīng)入賬了，但24年匯算清繳的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)，這個(gè)要怎么調(diào)整賬務(wù)
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老師，我們現(xiàn)在申請高新企業(yè)認(rèn)定，需要調(diào)整2023年的賬，歸集研發(fā)費(fèi)用，如果我們2023年所得稅已經(jīng)匯算清繳了，需要重新反結(jié)賬
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老師，光伏安裝服務(wù)公司的主營業(yè)務(wù)收入大部分是安裝費(fèi)，業(yè)務(wù)提成費(fèi)，要做成本結(jié)轉(zhuǎn)怎么做呢？
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你好老師，我公司經(jīng)營范圍上有勞務(wù)這一項(xiàng)，給對方公司開發(fā)票，問我們有沒有勞務(wù)資質(zhì)，勞務(wù)資質(zhì)就是哪個(gè)證書？
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老師，我們只是一個(gè)111間房， 單間430左右的酒店，資產(chǎn)長攤3千多萬，這意味著近10年都盈利不了，一直虧損 房租38萬，工資社保28萬，能耗8萬，管理費(fèi)20萬，其他雜七雜八2-3萬， 現(xiàn)在資產(chǎn)長攤3千多萬，負(fù)債3千多萬，注冊資本實(shí)收資本200萬， 老師，我們這種狀態(tài)怎么調(diào)，避免風(fēng)險(xiǎn)啊？
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老師，母公司 A實(shí)投了1000萬給B公司，B公司沒有盈利，因?yàn)閷?shí)收資本，所有者權(quán)益有380萬，現(xiàn)轉(zhuǎn)30%給C公司，以30元轉(zhuǎn)，然后A公司以380×0.3=114萬申報(bào)收入，這樣的方案可以嗎？有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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出納做工資表，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核報(bào)銷單和工資表應(yīng)由誰找公司總經(jīng)理和董事長審批，是出納還是財(cái)務(wù)經(jīng)理？
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老師，公司收到個(gè)人交的攤位保證金如何做賬，以后得退還這筆錢
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請問老師，檢驗(yàn)技術(shù)服務(wù)費(fèi)期限是一年，我能按一年攤銷服務(wù)費(fèi)嗎
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外貿(mào)公司申請出口退稅要在每個(gè)月申報(bào)期內(nèi)嗎？
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老師，公司收到個(gè)人交的攤位保證金如何做賬
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我們是小企業(yè)會計(jì)制度 現(xiàn)在就直接在當(dāng)期做這個(gè)分錄調(diào)整 那還要不要手動調(diào)整去年的我財(cái)務(wù)報(bào)表 然后去更正去年的我年報(bào)
是的，要手動調(diào)整去年的財(cái)務(wù)報(bào)表 然后去更正去年的年報(bào)
老師 做的時(shí)候科目是借 庫存商品 代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)付賬款 現(xiàn)在增值稅也不用管嗎
還有 假如那200萬的不含稅金額是150 如果我這樣調(diào)整后 我們的利潤是不是就增加了150萬。更正申報(bào)是不是就要補(bǔ)這部分稅款
直接紅沖代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額150，因?yàn)檫@個(gè)不影響損益
老師 借：應(yīng)付賬款 貸：利潤分配-未分配利潤 你說的這個(gè)分錄 未分配利潤后面是跟重復(fù)入賬的庫存商品后面的金額是嗎
借：應(yīng)付賬款200 ? ? ? ?代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額-50 貸：利潤分配-未分配利潤150
然后23年報(bào)表手動調(diào)整未分配利潤增加150 代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額減少50 應(yīng)付賬款減少200 在調(diào)整24年報(bào)表年初數(shù) 是這樣嗎
是的，就是那樣子的