老師，去年暫估的成本，今年匯算清繳前普票開過來了，去年暫估成本已結轉，去年的賬已經結了，在今年的賬上怎么寫分錄？
您好，把去年的分錄紅沖，再按發票做分錄，2個分錄，損益科目用以前年度損益調整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時更正申報2023年報和所得稅匯繳申報表。也就是申報數據用調整后的。
貸：應付賬款
把這個做負數分錄
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去年暫估的工程機械費135000，并且去年成本已結轉，今年來發票，怎么做分錄？
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去年暫估 今年匯算清繳之前回來發票了 做在次年8月 ，8月需要結轉成本嗎
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去年暫估的成本，今年匯算清繳調增補交了稅款，那去年暫估的分錄，怎么處理？
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老師，我去年暫估的原材料，已經結轉成本了，我今年想把這些暫估沖紅，應該怎么做分錄？
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老師，去年暫估的成本今年匯算清繳前沒收到發票，已經調增繳納了企業所得稅，賬上是不是要把暫估沖回
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老師，所得稅匯算報表和去年的報表不一樣需要調去年的報表和今年的報表期初數嗎
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匯算清繳清繳已經做完了，只是票后到了，直接在賬上沖暫估，用以前年度損益調整就，不更正申報能行吧？
您好，金額正好就不用更正的嘛，金額差異不大也不更正了，用正常的損益科目
老師，金額一致，沒有以前年度損益這個科目。麻煩寫一下具體分錄
老師，這個跨年了又沒有以前年度損益調整的分錄我總是到不太清，麻煩您幫我具體寫一下
您好，借：主營業務成本（負）? ? 貸：應付賬款（負）? 借：主營業務成本? ? 貸：應付賬款 您看2個分錄，一正一負就是0，不影響什么
那把跨年了的到的普票直接沖暫估，匯算的時候成本和利潤都沒問題就賬面上不用管了成嗎？
您好，是的，不用管，本來也不影響賬面