Q
老師，請問一下2023年12月，前面人暫估了65萬。直接借主營業務成本 貸 其他應付款 其他。 我2024年5月收到成本發票。沖23年12月暫估憑證要怎么沖啊？發票回來了51萬
2024-05-23 16:37
2024-05-23 16:39
您好 請問單位用什么會計準則 有進項稅額可以抵扣嗎
相關問題討論
您好
請問單位用什么會計準則
有進項稅額可以抵扣嗎
2024-05-23
您好，這個的話，是需要沖銷，反向這幾個
2024-01-09
你好，不欠了，就是借 其他應付款 貸 銀行存款
2021-05-09
您好
23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估
不是已經沖回了么
5月12匯算清繳前收到23年20萬發票
第一筆
借主營業務成本-50
貸應付賬款暫估應付款-50
這筆分錄就不應該寫了啊
2024-07-12
你好，同學
是的，放在沖暫估后面
成本是算第一季度的
2024-05-28
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Q
老師我去年6月主借：主營業務成本700000 貸：應付賬款-暫估700000 12月來發票忘記沖了直接做成本了。老師今年怎么調賬？
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Q
老師，我2023年12月暫估10萬元，那我2024年3月份收到發票，（暫估分錄：借主營業務成本-暫估 10萬 貸：其他應付賬款 10萬）分錄是怎么做合適？謝謝
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Q
請問老師，12月暫估成本了，借:主營業務成本，貸:應付賬款。今年一月收到了發票怎么紅沖呢？跨年紅沖怎么做分錄呢？
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Q
老師，請問一下2023年12月，前面人暫估了65萬。直接借主營業務成本 貸 其他應付款 其他。 我2024年5月收到成本發票。沖23年12月暫估憑證要怎么沖啊？發票回來了51萬
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Q
老師，我想咨詢一下，公司三月份暫估成本100萬，借主營業務成本 貸應付款 暫估，那我5月份收到發票50萬，我這個50萬的發票是放在3月份暫估成本的那張憑證后面還是放在收到發票沖暫估的憑證后面，沖暫估就直接借應付款 貸應付款暫對不，這個成本還是算第一季度的對么
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一般納稅人，有進項的。小企業會計準則
借：利潤分配-未分配利潤? -650000 貸：其他應付款 其他? -650000 借：利潤分配-未分配利潤 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：其他應付款 510000
匯算清繳，我要填哪個表。哪個欄次啊。需要調的嘛
匯算清繳填納稅調整項目明細表 扣除類 其他欄次 納稅調增
是65萬?51萬，調整14萬嘛？現在還在催發票。要是回來65萬了。還需要填哪個表，需要調嘛
您51萬里面不是還有可以抵扣的增值稅嗎？ 應該是不含稅金額 回來成本65萬 不需要填寫表格納稅調整
是有可以抵扣的增值稅
那您發票價稅合計金額減去增值稅后的才是成本
對哦，暫估借主營業務成本65萬，實際上拿回來65萬不夠的，要不告訴金額65萬才得
對的 所以收回的發票金額要大于65萬的
嗯嗯，要收回來734500，想就直接做上面的分錄，匯算清繳就不需要調整了哦。
65*(1%2B0.13)*10000=734500 是的??要收回來734500，就直接做上面的分錄，匯算清繳就不需要調整了
好的，謝謝老師。
不客氣哈，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續追問！！
對了，老師，剛剛沒注意，我們回來的成本發票是個人去稅局代開的。那就直接借利潤分配未分配利潤51萬，貸方其他應付款 其他51萬就行了哦
是的 直接這樣寫分錄就好了
好的，謝謝老師
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問