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我們掛靠對方公司 我們只能提供1個點的專票 對方是一般納稅人 ,對方給我們收7.45%的稅金 (里面含有1個點的企業所得稅),我覺得是不是不應該收企業所得稅,因為我們給對方提供了1個點的成本票

2024-05-21 15:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-05-21 15:49

您好 請問您提供的發票 收入跟成本沒有差額嗎?或者對方有沒有企業所得稅稅負率?

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快賬用戶4489 追問 2024-05-21 15:51

對方6個點收入100萬,我們給他提供100*7.45%的成本票(專票1個點),

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快賬用戶4489 追問 2024-05-21 15:52

他的7.45%含有1個點的企業所得稅。我覺得不應該收

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齊紅老師 解答 2024-05-21 15:53

100*7.45%的成本票 這成本票只有7萬多?100*0.0745=7.45? 還是說100萬 您開了發票給對方 包含1%稅額的專票

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快賬用戶4489 追問 2024-05-21 15:54

成本票100萬*7.45%總金額,我們開1個點的專票

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齊紅老師 解答 2024-05-21 15:55

成本票100萬*7.45%總金額??100*0.0745=7.45發票金額?這不對啊 您說的是扣的100*0.0745=7.45是稅點吧

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