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老師,對于去年的年度企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增,應(yīng)該如何做賬

2024-05-21 10:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-05-21 10:15

好調(diào)增的具體的什么業(yè)務(wù)?

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快賬用戶8954 追問 2024-05-21 10:27

企業(yè)招待費

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齊紅老師 解答 2024-05-21 10:27

你好,如果實際有業(yè)務(wù)超過了扣除比例的,不用做賬務(wù)處理。

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快賬用戶8954 追問 2024-05-21 10:28

那年度的企業(yè)所得稅不用做賬務(wù)處理,是嗎

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齊紅老師 解答 2024-05-21 10:29

你需要補交稅款嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-21 10:29

補退稅的需要做的

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快賬用戶8954 追問 2024-05-21 10:30

我們是分公司,總公司分配,說應(yīng)補提企業(yè)所得稅

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齊紅老師 解答 2024-05-21 10:30

好,那你看一下需要分配多少借利潤分配未分配利潤,貸,應(yīng)交稅費,企業(yè)所得稅支付了之后,借,應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅,貸,銀行存款。

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好調(diào)增的具體的什么業(yè)務(wù)?
2024-05-21
你好 借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
2024-06-12
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職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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