還有一個問題，就是之前公司產生了筆營業外支出稅收滯納金，我是不是也需要在納稅調整項目明細表上填？

對，這個是不能稅前扣除的。

在填表A105050職工薪酬支出及納稅調整明細表時不管工資與社保記賬時是記那個科目，只要是支出的工資，社保，福利，都合計一起填報？

這個工資，社保這些是需要填寫不同的欄次的

那就是我管理費有社保同工資，填匯繳這個表時除了填期間費用明細表還要把工資同社保合計在職工薪酬支出及納稅調整明細表

對，沒錯，這兩個表都需要填寫。

老師。我還是需要問回稅收滯納金這個問題，麻煩你看看圖片，在一般企業成本支出明細表里沒有營業外支出-稅收滯納金。所以我把費用填了在（十）其他。還是其實應填（七）罰沒支出

填寫在第七個罰沒支出就可以。

我填罰沒支出，在納稅調整明細表上也要填（七）罰金、罰款和被沒收財物的損失，那（八）稅收滯納金、加收利息這里就不用再填了？不然我需要重復填了？