老師好，做匯算清繳研發費用加計扣除那個表，我填完以后那個其他相關費用那里是黃色的嘆號，但數據我肯定填對的，我點住嘆號上面寫的企業在一個納稅年度內進行多項研發活動的 應按照不同研發項目分別歸集可加計扣除的研發費用，這個應該怎么辦呢
你好！你們有幾個項目？發申報截圖過來看看
-
Q
高新技術企業認定的研發費用可以加計扣除的：1.委托外部研究開發費用是指企業委托境內外其他機構或個人進行研究開發活動所發生的費用（研究開發活動成果為委托方企業擁有，且與該企業的主要經營業務緊密相關）。委托外部研究開發費用的實際發生額應按照獨立交易原則確定，按照實際發生額的80%計入委托方研發費用總額。 請問：收到受托方開給我司的技術服務費發票，我可以入賬“研發支出——費用化支出——委托研發費用 ——**項目”這個科目并在年度匯算清繳時進行加計扣除嗎？ 這種情況下是否一定要獲得受托方提供的《委托研發“研發支出”輔助賬》呢？
-
Q
請教老師一個問題，園區為了完成任務，去年給我們公司申請了一個科技型小微企業，已經通過了，然后今年填報企業所得稅匯算清繳，表上默認勾選了研發費用加計扣除的兩張表，但實際公司沒有研發費用產生，所以老師這兩張表現在該怎么填呀？或者我是不是可以把那個研發費用里面填一點數據進去，然后把它納稅調增出來
-
Q
老師好，做匯算清繳研發費用加計扣除那個表，我填完以后那個其他相關費用那里是黃色的嘆號，但數據我肯定填對的，我點住嘆號上面寫的企業在一個納稅年度內進行多項研發活動的 應按照不同研發項目分別歸集可加計扣除的研發費用，這個應該怎么辦呢
-
Q
老師，公司為了申請高新，之前讓前任會計做了一些研發費用，但也沒在科技局做研發立項，僅僅只是賬上做上去了，而且那些數感覺就是假的做上去的，這樣能加計扣除嗎？但我看他之前匯算清繳都是沒有選研發費用那張表沒做加計扣除的，那我現在接過來也是接著給他編些研發費用進去嗎？我看他們計提工資 和交社保的都做了一些，如果不加計扣除賬上又有研發費用會不會到時稅局來找有什么問題??？他們實質上沒啥研發投入，就泡藥酒賣藥酒的企業，要說研發人員也只有老板一個人研發怎么泡藥酒，但老板沒買社保其他有買社保的員工計提了社保的研發費，而且計提工資的研發費都不是某一個人或某兩個人的合計數來做研發費的，都是對不上的感覺就隨便寫個數上去的
-
Q
22年公司認定通過了高新技術企業，我看到22年的賬，沒有計入研發費用科目的。22年的年報利潤表里列明了研究費用。但我在賬上無論怎么加都加不起來利潤表對應的研究費用那個數。企業所得稅匯算清繳，按照利潤表研究費用數額當做加計扣除數額，今年進行高新技術企業復審，，這種情況2022年研發費用輔助賬該怎么做呀，說是人員人工費用吧，賬上還沒有研發費用，只有銷售費用—工資和管理費用—工資。我見研發人員工資包括在管理費用里，但加了一下研發人員工資社保公積金仍不是利潤表里列明的研究費用。 研發費用輔助賬該怎么做呀，復審需要這個嗎
熱門問答 更多>
-
高新企業稅收優惠政策有哪些
-
問的不是2024一整年的嗎？這計算的不是半年的嗎？為啥×6/12呀
-
老師好~咨詢下，企業匯算清繳基礎信息表，如果企業選擇了適用【小企業會計準則】，108采用一般企業財務報告格式（2019年版），選 ：否
-
養老院賬務處理實務操作
-
請問這個政策指的是自然年嗎？假如在2024年的12月份取得的收入，2024年就只能享受一個月唄？
-
怎么大白話理解投資性房地產
-
控股公司需要分紅所控制的公司分紅，比如股份是30%以上，那么控股公司要是分紅需要繳納稅款嗎
-
租金費用是白條入賬的，在企業年報的時候要調整出來，是填在納稅調整項目明細表嗎，是填在哪里
-
個體戶開一個點維修發票給運輸公司，要交多少稅
-
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
一共有兩個項目
你好！點一下上傳附件資料發截圖過來看看
這里面也沒有可以對應的地方
你好！沒有研發費用臺賬上傳專項嗎？
沒有這個選項
你好！加計扣除表發全圖過來看看，看看你填寫的內容
這張表第一行項目數量改成一試試
你用的是這個版本的申報表吧
是這個版本，改成1還是這樣
你好！項目金額你們是匯總到一起填寫的嗎？方便發一下全圖嗎？看看哪里填寫的有問題
我覺得填寫都沒問題
沒有哪里不合適
如果確認數據和加計扣除金額沒有問題，這個提示可以忽略