是先做紅字的借主營業務成本，貸應付賬款暫估（去年我是這樣做的藍字），然后根據發票做主營業務成本 貸應付賬款某某公司這樣嗎

你好，是的，就是這樣子。

但是老師，我這個月沒有收入，這樣做的話，收入和成本不是不匹配嗎，到時候所得稅季報的時候能過去嗎

你好，你這個差異只是暫估和實際的差異。

所以差異金額不會很大，另外你這個是可以解釋的呀，因為你是調整之前錯誤的。

可以開發票跟以前暫估的成本金額一模一樣嗎，這樣的話就沒有差異了，一個紅字的主營業務成本，一個藍字的主營業務成本

你好是的，就是這樣子。

老師，還有個問題，就是這個藍字發票來了，我根據發票做借主營業務成本，貸應付賬款某某公司可以嗎，為什么有人說不可以貸應付賬款，必須要貸銀行存款或者現金（不可以貸應付賬款或者其他應付款-法人）