老師，企業(yè)所得稅年報(bào)里面彌補(bǔ)虧損明細(xì)表怎么填
一、有關(guān)項(xiàng)目填報(bào)說(shuō)明 1.第1列“年度”：填報(bào)公歷年度。第1至5行依次從6行往前倒推5年，第6行為申報(bào)年度。 2.第2列“盈利額或虧損額”：填報(bào)主表的第23行“納稅調(diào)整后所得”的金額(虧損額以“-”表示)。 3.第3列“合并分立企業(yè)轉(zhuǎn)入可彌補(bǔ)虧損額”：填報(bào)按照稅收規(guī)定企業(yè)合并、分立允許稅前扣除的虧損額，以及按稅收規(guī)定匯總納稅后分支機(jī)構(gòu)在2008年以前按獨(dú)立納稅人計(jì)算繳納企業(yè)所得稅尚未彌補(bǔ)完的虧損額。(以“-”表示)。 4.第4列“當(dāng)年可彌補(bǔ)的所得額”：金額等于第2+3列合計(jì)。 5.第9列“以前年度虧損彌補(bǔ)額”：金額等于第5+6+7+8列合計(jì)。(第4列為正數(shù)的不填)。 6.第10列第1至5行“本年度實(shí)際彌補(bǔ)的以前年度虧損額”：填報(bào)主表第24行金額，用于依次彌補(bǔ)前5年度的尚未彌補(bǔ)的虧損額。 7.第6行第10列“本年度實(shí)際彌補(bǔ)的以前年度虧損額”：金額等于第1至5行第10列的合計(jì)數(shù)(6行10列的合計(jì)數(shù)≤6行4列的合計(jì)數(shù))。 8.第11列第2至6行“可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額”：填報(bào)前5年度的虧損額被本年主表中第24行數(shù)據(jù)依次彌補(bǔ)后，各年度仍未彌補(bǔ)完的虧損額,以及本年度尚未彌補(bǔ)的虧損額。11列=4列的絕對(duì)值-9列-10列(第四列大于零的行次不填報(bào))。 9.第7行第11列“可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額合計(jì)”：填報(bào)第2至6行第11列的合計(jì)數(shù)。
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企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表怎么填？可彌補(bǔ)虧損所得是負(fù)的
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老師，小微企業(yè)，去年也是虧損的，企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表怎么填，
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老師：我2023年虧損了121490.92元，企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表要填哪里
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企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表（A106000)虧損額填在哪里？
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老師，前面盈利，本年虧損，匯算時(shí)，企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表要填嗎
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公司沒(méi)有工會(huì)可以不按照工資比例交工會(huì)費(fèi)嗎？
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稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告是哪個(gè)公司出的嗎？
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請(qǐng)教，實(shí)際收的水費(fèi)發(fā)票一般含免稅金額，就會(huì)導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易征收（貸方與借方差額）金額與實(shí)際值出現(xiàn)差額，怎么辦？ 比如代收103，收入100，增值稅3 代付91.5元，成本90 增值稅1.5 賬面簡(jiǎn)易征收1.5 而實(shí)際103-91.5=11.5/1.03*0.03=0.33
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老師好，總公司和非獨(dú)立核算的分公司之間的資金流動(dòng)需要開(kāi)票嗎，比如分公司員工的社保工資發(fā)放是總公司把錢(qián)劃撥給分公司，這樣需要開(kāi)票嗎
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暫估收入 怎么做分錄呀
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應(yīng)收賬款賬齡分析表模板
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老師請(qǐng)問(wèn)供應(yīng)鏈公司與貿(mào)易公司是同一個(gè)法定代表人，但不是同一個(gè)公司，供應(yīng)鏈租貿(mào)易公司的車(chē)，是不是要對(duì)公打款，貿(mào)易公司給我們開(kāi)發(fā)票，供應(yīng)鏈公司才能抵扣油費(fèi)發(fā)票。因?yàn)楣?yīng)鏈公司沒(méi)車(chē)才租貿(mào)易公司的車(chē)
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老師 就是截止到4.15的資產(chǎn)是286萬(wàn) 減去截止到3.6的資產(chǎn)是406萬(wàn) 資產(chǎn)減少了120萬(wàn) 然后3.16-4.15凈利潤(rùn)是87萬(wàn) 為啥會(huì)減少120萬(wàn) 那87萬(wàn)去哪里了
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各位老師好！哪位老師能提供一下，增值稅和企業(yè)所得稅的收入確認(rèn)時(shí)間點(diǎn)？謝謝！
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怎么到電子稅務(wù)局取消辦稅員身份證，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人
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是自動(dòng)生成嗎
用填數(shù)嗎
彌補(bǔ)虧損表要自己寫(xiě)本年 數(shù)據(jù)的； 主表里面的虧損金額彌補(bǔ)是自動(dòng)的。
老師能簡(jiǎn)單講解一下嗎，看不懂呀
你好；比如說(shuō)A公司主營(yíng)建筑服務(wù)，2014-2018年發(fā)生虧損尚未彌補(bǔ)完畢，2019年度實(shí)現(xiàn)盈利，《A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》；只需要按照虧損發(fā)生的自然年度順序進(jìn)行虧損彌補(bǔ)即可。由于A公司為一般企業(yè)，最長(zhǎng)的彌補(bǔ)虧損年限為5年，因此2014年尚未彌補(bǔ)完的2萬(wàn)元就不能再結(jié)轉(zhuǎn)到以后年度進(jìn)行彌補(bǔ)了，而2015年及后續(xù)年度未彌補(bǔ)完的虧損，仍繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度。