458列都填原值，這樣填寫調整金額就不對啊，除了一次性扣除的固定資產，還有正常折舊沒折完的其他固定資產啊

哦哦，上面是這個資產就是加速折舊的，那咱要在自已表格里把加速和正常折舊的分列好，再相加填列，要不會繞亂

老師上面發的填報說明只是針對只有一次性扣除的固定資產，這樣填就沒問題。那麻煩老師回頭看下我第一問合適著沒

您好，好的，我重新看文字哈 對的哈，您就是考慮了直線法和加速折舊 105080表11行第5列=2列本年資產折舊金額%2B23年享受了一次性扣除金額； 第8列=賬面上第一個月折舊~2023.12月的累計折舊額%2B23年4季度享受了一次性扣除折舊金額

老師，享受了一次性扣除的第一年匯算最終的調減金額就是季報時享受了加速折舊金額對嗎？

您好，不對，因為后3季度我們會計上也在折舊，是稅法和會計折舊的差額，1季度還只有一個月會計折舊呢

沒有，我這個正好是23.11月購進，12月開始折舊，4季度就享受了一次性扣除政策

哦，那這個金額是一樣的，季度和年度折舊會計上一樣

那麻煩老師看下第一張圖填的合適嗎？謝謝啦

您好，對的，我算了，5列的數就是您填的 =7077.76%2B98800-2744.44

11行一次性扣除也是沒問題的吧

您好，是的，您的思路很清晰，一點問題也沒有

好的。老師，老板私人的辦公室，公司裝修好，23.1月投入使用的長期待攤費用，匯算清繳時在105080表填到哪一行？

您好，我們不是記在開辦費的話，就在其他那一行

不是開辦費。那我就要改一下填在其他行，不能填在租入固定資產的改建支出這一行是吧？

您好，是 的，填在其他就可以了

好的，謝謝老師！非常感謝！