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你好請問,A公司轉款給B公司用于支付需返還C公司生產質保金,c公司給b公司開的發票。ab公司共用廠房,共同建廠房。如果Abc公司之間有合作協議,b公司給a公司開具收據了,a公司計入了營業外支出。請問這部分匯算清繳時需要納稅調整么,這算成本支出么

2024-04-27 15:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-27 16:04

您好,a公司計入了營業外支出要納稅調增的,是支出,但無票不能稅前扣除

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快賬用戶7266 追問 2024-04-27 16:05

那當我記錯科目的話,有協議有收據(不是發票)可以算作成本么,可以不匯算清繳調增么

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快賬用戶7266 追問 2024-04-27 16:06

生產企業的廠房建設這種不應該算作成本么

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齊紅老師 解答 2024-04-27 16:10

您好,不可以,沒有發票的成本費用都不能稅前扣除的哦 2.廠房建設是固定資產,后期折舊就是成本費用了

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快賬用戶7266 追問 2024-04-27 16:35

你好我再問一下,如果b公司是不辦理稅務登記的單位,假如是行政單位呢,這種情況可以沒有發票么,以收據和協議入賬可以稅前扣除么

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齊紅老師 解答 2024-04-27 16:42

您好,行政單位又不交所得稅,可以的

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相關問題討論
您好,a公司計入了營業外支出要納稅調增的,是支出,但無票不能稅前扣除
2024-04-27
同學你好 這個的話C直接做成費用就可以了
2020-10-13
同學你好 對的 有發票就行 都得開發票
2021-11-30
你好,學員,補簽代付款的三方協議的,最后計入營業外支出的
2022-12-05
同學你好 對的 這個可以的 直接開發票轉租就可以
2022-07-20
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