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老師,我問下一個保險費我做了一個借方管理費用,貸方本來是應付賬款的,我點成了管理費用貸方,導致管理費用利潤表和管理費用明細科目不一致,這要怎么處理

2024-04-25 13:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-25 13:57

1.核實錯誤:首先,你需要再次核實這個錯誤,確保確實是將原本應該記錄在貸方的應付賬款錯誤地記錄在了管理費用的貸方。 2.調整分錄:一旦確認錯誤,你需要進行會計分錄的調整。具體來說,應該制作一張沖銷原錯誤分錄的會計憑證,將錯誤的貸方管理費用進行沖銷。然后,再制作一張正確的會計憑證,將原本應該記錄的應付賬款正確地記錄在貸方。 3.更新賬目:根據調整后的會計分錄,更新你的賬目,確保管理費用的借方和貸方金額正確無誤。 4.調整利潤表和明細科目:由于這個錯誤已經影響到了管理費用的利潤表和管理費用明細科目,因此你也需要相應地調整這兩個報表,確保它們的數據與賬目數據一致。

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1.核實錯誤:首先,你需要再次核實這個錯誤,確保確實是將原本應該記錄在貸方的應付賬款錯誤地記錄在了管理費用的貸方。 2.調整分錄:一旦確認錯誤,你需要進行會計分錄的調整。具體來說,應該制作一張沖銷原錯誤分錄的會計憑證,將錯誤的貸方管理費用進行沖銷。然后,再制作一張正確的會計憑證,將原本應該記錄的應付賬款正確地記錄在貸方。 3.更新賬目:根據調整后的會計分錄,更新你的賬目,確保管理費用的借方和貸方金額正確無誤。 4.調整利潤表和明細科目:由于這個錯誤已經影響到了管理費用的利潤表和管理費用明細科目,因此你也需要相應地調整這兩個報表,確保它們的數據與賬目數據一致。
2024-04-25
你好,你查一下,應該是管理費用利潤表里面的正確。
2024-04-25
你好,應當是管理費用還是應付賬款?
2024-04-25
您好 請問是今年的管理費用嗎?
2022-08-14
如果原會計分錄是 借:管理費用 貸:銀行存款/庫存現金 則,   借:銀行存款/庫存現金     貸:以前年度損益調整   如果掛的是往來賬,   借:應付賬款/應收賬款     貸:以前年度損益調整   月末結轉時,   借:以前年度損益調整     貸:利潤分配-未分配利潤
2024-01-19
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