是的,您在做匯算清繳的時候,應該把這筆進項稅從長期待攤費用里減掉。
老師,你好,問下:我們18年的時候裝修辦公室花了55萬多,記在“在建工程”中,上周我們公司審計的時候,他們把這筆錢記在了“長期待攤費用”中,還攤掉了五分之一的費用,現在有44萬多在“長期待攤費用”中,那我今年需要做賬嗎?怎么處理?
請教老師,去年有一筆辦公室裝修費每月正常做長期待攤費用轉入管理費用攤銷,今年審計的時候把去年底長期待攤費用的余額15萬多一次性費用化轉入管理費用了,我在匯算清繳的時候這15萬多可以稅前扣除嗎?
我們去年開業,第一二個月把費用放長期待攤里面,今年審計說不對,叫我攤銷紅沖回去,再重新確認長期待攤費用的原值,不能直接確認費用,老師啥意思。我是借紅字長期待攤,貸紅字銀行存款嗎,那從三月份開始攤銷的分錄我又怎么做,還有因為已經匯算清繳結束了,要通過以前年度損益調整科目嗎
老師,2022年的時候賬上暫估了一筆費用,在22年匯算清繳時沒有收到發票做了納稅調增,23年收到了發票,賬上紅沖了22年暫估的費用,將這筆金額做到長期待攤費用里,做23年的匯算時不用調整吧?
老師,2022年的時候賬上暫估了一筆費用,在22年匯算清繳時沒有收到發票做了納稅調增,23年收到了發票,賬上紅沖了22年暫估的費用,將這筆金額做到長期待攤費用里,做23年的匯算時不用調整吧?
請問企業臨時找外單位人員幫忙干了四天活支付1200元,如何申報個稅?需要注意什么呢?
公辦幼兒園可以和員工簽署私車公用協議,沒有租金只報銷油費嗎?
行政單位員工去黨校學習的培訓費和差旅費能直接轉賬給個人嗎?
行政單位支付給員工個人的差旅費能直接轉賬給個人嗎??
生產企業 如果3月有出口收入,已經開具出口發票,申報了增值稅, ①3月的免抵退稅是否可以先不申報,等到時候跟以后月份,例如(4或者5月份)的免抵退稅一起申報呢 ②還是說申報了當期的增值稅,就一定要申報免抵退稅 ③如果是那種超期申報的(超次年4月),是否可以跟正常申報的,一起申報退稅
發現一張取得的切割機發票不是我公司的購買的,怎么處理
公司轉讓了,之前的賬還有用嗎?還是以后的賬0申報
匯算清繳時,假如2024年的業務招待費需要調增10000,補交稅10000*5%=500,小規模公司,小企業會計準則。能不能在4月份做賬務處理,借:所得稅費用 500 貸:應交稅費-應交企業所得稅 500,需要改資產負債表的年初數嗎
老師,公司簽訂進項銷項合同有啥作用呢?
老師,有增資協議模板嗎?
那我明年做今年匯算清繳的時候,需要把這筆加上嗎?
同學你好 這個是減掉
不對哦,我今年做匯算清繳的時候,把那筆稅減掉,就等于那筆長期待攤費用是不含稅的了,跟賬就對上了,我明年還減掉干嘛?那就減重復了
同學你好 這個只要減一次就可以