我們是小微企業，這個分錄是小微企業的是波，分錄是做在23年嗎？

這個做到2024年。今年的

這個工會經費還需要計提嗎？ 但是我們季報已經報了，之前做了一筆計提工會經費，和一筆支付工會經費的賬務處理在24年支付月 我現在是在4月份沖回之前做計提和支付的工會經費，然后做兩筆您說的分錄是嗎？摘要寫補交23年工會經費嗎？

要計提，我上面給你寫的第一個就是計提的。

季報已經的第幾季度的哪一年的？

季報報了24年1季度的了 我們是3月初發生的費用 啊計提 不是借 管理費用 貸應付職工薪酬嘛 我做的這筆，然后做了比支付

你好，24年當年第一季度的是管理費用呀，我上面給你寫的是跨年的，

2024年補2023年的借利潤分配，未分配利潤 貸應付職工薪酬工會經費 這里面有一個前提，得虧給你寫了前提。

噢噢是不是 我這邊再在這個月做一筆 借 利潤分配 貸應付職工薪酬嗎？ 然后在23年匯算清繳的時候做 0的賬載金額 做已付的稅收金額和實際金額是這樣嗎？

對的對的是的對的是的對的。

這樣 稅務局的系統會不會查到呀 因為我們是只繳了部分 賬載又是0 計提的工資金額又比較大 匯算清繳應付職工薪酬表單 的工會經費稅務局會根據我們填的應付職工薪酬來計算我們的工會經費嗎？ 他的那個系統會這樣嗎？

實際業務的不怕的。

我怕 人家又要我們補繳

這樣的賬務處理 我們在24年匯算清繳應該怎么做呀

匯算清繳職工薪酬明細表工會經費賬載金額是0，實際金額和稅收金額是按照你補的那一部分填寫。

這是23年的匯算清繳波 24年我這邊是填張載金額嗎？

二四年的你填寫賬載金額，實際金額，稅收金額都同時填寫呀。

那還是填一樣的數據是波 就是我們24年還是沒有繳工會經費的話 還是填24年補繳23年工會經費的金額 賬載 實際 稅收都填一樣的數

不是這么理解的呀。你不管交沒交2024年的，你2023年的在2024年交的就可以納稅調減呀，除非你去修改之前的申報表。反結賬修改在去年計提。

我可以不調23年的嗎，做在24年吧 感覺這樣有點怕 23年匯算清繳工會經費全部填0 因為我1季度已經申報完了 做的就是我說的計提和支付的分錄 我現在又做一筆 未分配利潤的調整 又沒進過以前年度損益調整 有點很奇怪