2021年底多計(jì)提了5萬工資，2022年沖銷了5萬工資到未分配利潤(rùn)，那么現(xiàn)在匯算清繳需要納稅調(diào)整嗎？需要填A(yù)105050表格納稅調(diào)整金額嗎？

2022年10月份的費(fèi)用發(fā)票20萬，當(dāng)時(shí)沒有收到，在2023年1月收到了。我現(xiàn)在1月份做賬，借未分配利潤(rùn)20萬，貸銀行存款20萬。那匯算清繳這塊怎么調(diào)整？是2022年匯算清繳費(fèi)用賬載金額0，稅收金額20，調(diào)減20萬，2023年匯算清繳的時(shí)候賬載金額0，稅收金額0，不影響2023年匯算清繳，是這樣嗎？我2023年1月收到票就做借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)20 貸：銀行存款20

2022年10月份的費(fèi)用發(fā)票20萬，當(dāng)時(shí)沒有收到，在2023年1月收到了。我現(xiàn)在1月份做賬，借未分配利潤(rùn)20萬，貸銀行存款20萬。那匯算清繳這塊怎么調(diào)整？是2022年匯算清繳費(fèi)用賬載金額0，稅收金額20，調(diào)減20萬，2023年匯算清繳的時(shí)候賬載金額0，稅收金額0，不影響2023年匯算清繳，是這樣嗎？我2023年1月收到票就做借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)20 貸：銀行存款20

單位今年用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目補(bǔ)提了去年沒有計(jì)提的工資，獎(jiǎng)金，社保以及沖減了多計(jì)提的稅金及附加，現(xiàn)在所得稅匯算清繳應(yīng)該在哪個(gè)附表中調(diào)整這項(xiàng)目？小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

老師，租入固定資產(chǎn)2022年沒攤銷，然后再2023年補(bǔ)提了6萬做以前年度調(diào)整損益，結(jié)轉(zhuǎn)了未分配利潤(rùn)。老師想問一下 ，2023年做2022年所得稅匯算清繳，需要在納稅調(diào)減6萬嗎？ 在匯算清繳里面怎么填寫呢（樸老師勿答）