老師，租入固定資產(chǎn)2022年沒(méi)攤銷，然后再2023年補(bǔ)提了6萬(wàn)做以前年度調(diào)整損益，結(jié)轉(zhuǎn)了未分配利潤(rùn)。老師想問(wèn)一下 ，2023年做2022年所得稅匯算清繳，需要在納稅調(diào)減6萬(wàn)嗎？ 在匯算清繳里面怎么填寫呢（樸老師勿答）
你好；? ?是的； 調(diào)減的；? 你有合理發(fā)票 就可以調(diào)減的；? 你長(zhǎng)怎么走科目的? ； 這個(gè)是 之前走的 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎?
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老師，您好，我想請(qǐng)問(wèn)下1.老板拿來(lái)2019年的發(fā)票要報(bào)銷，金額有點(diǎn)大，有五六萬(wàn)萬(wàn)了，這塊肯定得做賬報(bào)銷那應(yīng)該怎么處理？在今年2021年3月的賬務(wù)里計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目核算嗎？2.那這次費(fèi)用本應(yīng)該在2020年對(duì)2019年進(jìn)行匯算清繳，那相當(dāng)于2019年本應(yīng)少繳納這次費(fèi)用對(duì)應(yīng)稅率的所得稅，現(xiàn)在計(jì)入以前年度損益調(diào)整后要對(duì)2019年所得稅匯算清繳進(jìn)行追補(bǔ)嗎？3.如果追補(bǔ)這塊具體需要怎么操作？4.在今年進(jìn)行以前年度損益調(diào)整處理后，2021年在2022年進(jìn)行匯算清繳時(shí)這部分要進(jìn)行調(diào)減嗎？麻煩老師解答，謝謝
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老師您好，使用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，假如在2021年度匯算清繳后在2022年補(bǔ)提了2021年折舊，分錄如下，那做明年的2022年度匯算清繳時(shí)需要注意什么，需要納稅調(diào)整嗎怎么填 1、借:以前年度損益調(diào)整 2000 貸:累計(jì)折舊 2000 2、借:利潤(rùn)分配----末分配利潤(rùn) 2000 貸:以前年度損益調(diào)整 2000月
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老師好，我想請(qǐng)問(wèn)一下，如果我所得稅匯算清繳的時(shí)候動(dòng)了損益，比如調(diào)增了收入，但是沒(méi)有動(dòng)賬，只是申報(bào)表調(diào)整項(xiàng)上調(diào)整了，那么我2022年的年度財(cái)務(wù)報(bào)表還是按沒(méi)有調(diào)整之前的數(shù)據(jù)填寫嘛，然后在2023年的賬上通過(guò)“以前年度損益/利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”來(lái)處理，也不用去調(diào)整2023年財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)吧
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老師，2022年12月開的發(fā)票貨沒(méi)有發(fā)完，所以2022年的12月份沒(méi)有確認(rèn)收入，我放在了遞延收益里，但是增值稅收入已經(jīng)在2022年12月申報(bào)了，然后我在2023年做了，借：遞延收益，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，做了這個(gè)分錄確認(rèn)了那部分收入，現(xiàn)在做年度匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)不對(duì)，然后我把1月確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄在3月紅沖掉了，做了這樣的分錄，借：遞延收益，貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，2、借：以前年度損益調(diào)整，貸：庫(kù)存商品，借：利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整……這樣做完以后，附加稅還要考慮嗎？還有就是2022年度總體是虧損狀態(tài)，這還需要做什么分錄嗎？
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老師，租入固定資產(chǎn)2022年沒(méi)攤銷，然后再2023年補(bǔ)提了6萬(wàn)做以前年度調(diào)整損益，結(jié)轉(zhuǎn)了未分配利潤(rùn)。老師想問(wèn)一下 ，2023年做2022年所得稅匯算清繳，需要在納稅調(diào)減6萬(wàn)嗎？ 在匯算清繳里面怎么填寫呢（樸老師勿答）
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老師，發(fā)票都有的。我是2022年6月租的，我把2022.6月-2022.12月做到了以前年度調(diào)整損益里面。然后2023.1-2023. 月做的管理費(fèi)用-租賃費(fèi)。那我這次納稅調(diào)整，就調(diào)減以前年度損益的那個(gè)金額嗎？ 但是我不知道我這個(gè)情況在匯算清繳里面填在哪里
你好1； 有合理發(fā)票就調(diào)減即可； 正常把22年的 年報(bào)? 填寫好? 攤銷的后的數(shù)據(jù)即可；? ?
老師 那我是不是填資產(chǎn)折舊，攤銷那個(gè)表。租賃房屋那一列，我資產(chǎn)原值是寫我2022.06月-202212月未計(jì)提的部分，還是填我收到對(duì)方開來(lái)發(fā)票所有的租賃金額。對(duì)方是一次性開了18個(gè)月 ，有多開的金額。然后賬載金額那本年折舊，我是填零吧？稅收金額那一欄，資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)跟賬載金額的一樣嗎？稅收折舊攤銷額，就填我要補(bǔ)記的金額對(duì)嗎老師？ 我是小白 ，麻煩老師詳細(xì)一點(diǎn)謝謝?。?
你好1；? ?賬上金額沒(méi)有計(jì)提的；? 所以是寫0 ；稅收金額 寫你實(shí)際允許扣除的金額； 就得寫金額； 這樣才會(huì)造成你調(diào)減應(yīng)納稅所得額的；? ?
老師那資產(chǎn)原值怎么填啊
你好； 原值寫你們外購(gòu)的金額或者支付的金額??
老師 我這個(gè)是租賃和倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)的攤銷，我們合計(jì)是付了45萬(wàn)（含稅） 那我直接在資產(chǎn)原值寫45萬(wàn)不含稅金額嗎
你好；? 你把表格截圖來(lái)看看?
老師您幫忙看下
你好； 對(duì)的哈； 資產(chǎn)計(jì)稅金額也是? 合計(jì)金額 ； 稅收金額和之前分?jǐn)偟慕痤~是一致的； 到時(shí)調(diào)減? ?