老師，我要怎么處理呀。

您說調增處理這個是嗎

24做個憑證，更正23年1月份憑證，先紅沖，再做個藍字更正

這個應該是固定資產減少，計提折舊也減少呀。

應該與損益不搭界吧。

對，是折舊增加，原值減少，這個

那匯算清繳要調嗎，主要不懂怎么處理呀

這個其實不影響損益，做一個接 固定資產? 貸 累計折舊，其實也行

問題匯算清繳時，載賬價值與稅收金額要怎么填寫

賬在金額就寫原值稅收金額就是寫折舊以后的

原本載賬金額65000元，因少計15000，則申報時固定資產只有50000元。而累計折舊，明明30000元，而因累計少了15000元，

對稅收金額就是填原值扣除折舊

沒理解老師說的，賬面金額就寫原值 ，是指沒少記錯的15000也要加上去，對不

按老師意思，不管出錯，按實際正確數據填寫，到24年憑證更正后就行。

嗯對，按照實際金額更正就行

也就是說，在做23年匯算清繳時，按正確的固定資產也就是不要把做錯憑證這張固定資產減少金額扣減，也就是50000+15000＝65000來填寫，折舊也把少提15000元加上去，對吧