來發票350萬元，可不可以直接下分錄，不動應付賬款，不像你那樣做？ 借： 工程施工 350萬元 借：工程物資 一350萬元（紅字）？

您好，可能，咱這個分錄一步到位，還表達到工程上把這個物資領用了

3月份的財報和季度所得稅我已經申報，接下來我應該怎樣更正申報，請老師指導下（第一次做更正申報）？

您好，1.咱23年匯繳更正申報，“暫估的工程成本被放到工程施工科目里”這里23年利潤虛低了 這個分錄紅沖，在24年賬套里做正確科目分錄，同時把這2個分錄里損益科目用以前年度損益調整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時更正申報2023年的年報和所得稅匯繳申報表 2.這里分錄不影響24年，2024年1季度影響利潤的是 借： 工程施工 350萬元 借：工程物資 一350萬元（紅字） 這認為直接做在4月好了，1季度也不用更正了

老師我這暫估的499萬的成本，被估成544萬，所以必須得反結賬做。

您好，反正我們要匯繳，做在24年賬套里也是可以的，就用到? 以前年度損益調整科目

因為在2023年的暫估成本里499萬，數目太大，計劃的是交所得稅在70萬左右，如果不反回去做，就要多交所稅。你講的那么多我沒懂，你不是說我可以反結賬做的嗎？