老師您好，請問去年我們公司購買了保本的理財產品，購買時分錄是 借：交易性金融資產，貸：銀行存款。贖回時我的分錄是 借：銀行存款，貸：交易性金融資產/投資收益/應交增值稅。按貸款服務申報繳納了增值稅。投資收益已經在利潤表的營業利潤里面了，說明已經繳納企業所得稅，但是轉管員說我的增值稅收入比企業所得稅收入多，要讓我更正申報，我把投資收益放在營業外收入里面，這種做可以嗎？（稅局比對表里企業所得稅只包含主營業務收入和營業外收入）謝謝！

老師問一下，我企業所得稅匯算清繳里面要調增68萬的金額，我之前直接調增在其他里，但是稅務老師說不能填在其他里，要入到明細里，請問老師可以入到哪些明星里？因為我去年利潤率沒有做到。匯算清繳中想補上去

老師好，報生產經營所得稅的時候，需要填寫收入總額繳納生產經營所得稅。那這個收入總額是根據不含稅的主營業務收入+其他業務收入+營業外收入+投資收益-財務費用來填寫嗎？是不是先做賬生成財務報表后，直接按照利潤表里面的利潤總額填寫去申報這個生產經營所得稅的收入總額??？等生成稅款以后再把賬務反結賬，計提稅款。

2.甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事汽車零部件的生產和銷售，企業所得稅稅率為25%，2×21年利潤表如下表所示：利潤表編制單位：甲公司2×21年單位：萬元項目本期金額上期金額一、營業收入A50172減：營業成本4731033762稅金及附加835712銷售費用95277112管理費用59694469財務費用799825加：投資收益（損失以“-”號填列）00公允價值變動收益（損失以“-”號填列）00二、營業利潤（虧損以“-”號填列）2165D加：營業外收入B125減：營業外支出6557三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）33003360減：所得稅費用C840四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）2475E要求根據甲公司的利潤表回答以下問題：（假定應納稅所得額等于利潤總額）（1）會計基礎主要有哪些？利潤表的編制以什么為基礎？從甲公司的利潤表上可以了解到該公司的什么信息？（10分）（2）計算表中A-E英文字母代表的金額分別是多少？（10分）（3）利潤表中營業收入項目的金額是根據哪兩個會計賬戶本期發生額確定的，營業成

23年企所稅匯算清繳，A100000主表里面，營業利潤一欄是灰色的。因為其他收益以及資產處置收益等是不顯示在列表里面的，營業利潤我記得去年是可以手動填列的